Задания и кейсы для самостоятельного решения

Задание 11.1.

Средний кассовый остаток

Торговая фирма имеет следующие средние еженедельные кас­совые остатки (тыс. руб):

Неделя	Средний кассовый остаток
1	30,0
2	45,0
3	22,0
4	15,0
Всего	102,0

Требуется:

1. Определить средний ежемесячный кассовый остаток.

2. Предположив, что ежегодная ставка процента составляет 12%, рассчитать прибыль, получаемую ежемесячно от среднего кассового остатка.

Задание 11.2

Оптимальная сумма денежных средств

У предприятия потребность в наличных составляет 2500 тыс. руб. в месяц. Ожидается, что наличные будут оплачиваться рав­номерно. Годовая ставка составляет 12%. Стоимость каждой опе­рации займа или снятия денег со счета составляет 300 руб.

Требуется:

3. Определить оптимальную сумму операции.

4. Рассчитать среднюю величину кассового остатка.

Задание 11.3

Дата получения денег

Условия сделки: 7/25, net 55; датировка – 1 июля.

Требуется:

Определить последнюю дату оплаты клиентом для получения скидки

Задание 11.4 .

Выручка от реализации в компании А в январе составила 50 000 долл.; в последующие месяцы ожидается ее прирост с темпом 1% в месяц. Затраты сырья составляют 30% объема реализации. Сырье закупается за месяц до момента его потребления и оплачивается че­рез два месяца после получения. Рассчитайте отток денежных средств в июне, связанный с приобретением сырья.

При изучении темы необходимо:

Читать учебник Роновой Г.Н. "Финансовый менеджмент" раздел "Управление активами и основные принципы принятия инвестиционных решений»; под ред. Стояновой E.с. "Финансовый менеджмент: теория и практика" раздел "Комплексное оперативное управление оборотными активами и краткосрочными обязательствами предприятия" стр.303-326; Ковалева В.В. "Введение в финансовый менеджмент" раздел "Политика предприятия в области оборотного капитала" стр. 509-518; Балабанова И.Т. "Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом?" раздел " Финансовые ресурсы и капитал" стр. 29-150 и раздел "Приемы управления движением финансовых ресурсов и капитала" стр.213-304; Бланка И.А. "Основы финансового менеджмента" том 1 раздел "Управление активами. Управление оборотными активами. Управление финансированием оборотных активов" стр.301-381; Ван Хорна Дж. К."Основы управления финансами" раздел "Управление оборотным капиталом" стр.222-339; Поляка Г.Б. "Финансовый менеджмент" раздел «Финансовые методы управления текущей деятельностью» стр.153-172.

Вопросы и литература для самостоятельного изучения

1. Состав и структура денежных средств и их эквивалентов

2. Задачи, этапы и методы управления денежными средствами

3. Системы контроля за денежными активами предприятия

4. Математические модели для определения оптимальной суммы денежных средств предприятия

5. Политика управления денежными средствами и их эквивалентами

6. Формы регулирования среднего остатка денежных активов

7. Рентабельное размещение временно свободного остатка денежных средств

Рекомендуемая литература: Е.А. Стоянова Финансовый менеджмент с. 314-325, с. 356-368, Практикум на с.336, Шеремет А.Д. Методика финансового анализа. Контролируемый результат – студенческий конспект и проверка на семинарских занятиях решения практических ситуаций, ркомендуемых для самостоятельного решения