Документы → Банк → Банковская выписка
З’явиться пустий бланк банківської виписки. Треба натиснути на кнопку Подбор по заказам. Відкриється вікно Отбор заказов по контрагенту. В розділі Отобрать заказы по контрагенту вибрати у довіднику контрагентів – ТОВ “Івент”. Звернути увагу на те, щоб рахунок був – 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями). З документів повинен остатися лише договір з ТОВ “Івент”. Зробити подвійне клацання на договорі. Після цього вікно Отбор заказов по контрагенту треба закрити. Банківська виписка буде мати вигляд:
Цей документ формує проводку:
Після закінчення робіт треба скласти акт здачі-приймання робіт.
Встановити робочу дату – 23 лютого.
Визвати контекстне меню (за допомогою правої кнопочки мишки) на рахунок-фактурі, вибрати команду Ввести на основании, а потім вибрати документ – Оказ. услуг (Оказание услуг). Документ повинен заповнитися автоматично за винятком кількості. Обов’язково заповнити це поле.
Цей документ формує проводку:
Закриття фінансових результатів
28 лютого проведено закриття рахунків обліку витрат по елементах (з використанням документу Финансовые результаты).
Зверніть увагу на порядок виконання операцій:
Встановити робочу дату – 28 лютого (останній робочій день місяця)
Списуємо витрати на услуги по монтажу обладнання (8-мий клас рахунків – Матеріальні витрати). Вони будуть зарахованими на 91 рахунок (Загальновиробничі витрати):
Документы Прочие Финансовые результаты
обираємо – Закрытие элементов затрат (счета класса 8).
Списуємо загальновиробничі витрати (рахунок 91). Вони закриваються на 23-й рахунок (Виробництво).
Документы Прочие Финансовые результаты
обираємо – Закрытие общепроизодственных затрат (счет 91).
Визначаємо фінансовий результат (закриваємо 7 клас рахунків – Доходи від реалізації): Списуємо кошти з 791 рахунку (Результат операційної діяльності) на 703 (Доход від реалізації робіт і послуг). Таким чином ми враховуємо наш доход від надання послуг по ремонту.
Документы Прочие Финансовые результаты
обираємо – Определение финансового результата.
Таким чином, наши доходи (від надання послуги по ремонту) будуть зарахованими на 703 рахунок (Доходи від реалізації), а витрати (на услуги по монтажу обладнання) – через 91-й рахунок попадають на 23-й рахунок і включаються до собівартості готової продукції.
За допомогою бухгалтерських звітів отримати інформацію про стан взаєморозрахунків з клієнтами.
Отчеты Анализ счета по субконто
(формуємо звіти по рахункам 361 та 631)
Сформувати оборотно-сальдову відомість та баланс підприємства.
Зробити висновок.
Домашнє завдання
Чистов Д.В., Таранов А.В., Заремба О.А., Заремба А.В. Хозяйственные операции в компьютерной бухгалтерии 7.7 для Украины: Учебное пособие. – Киев: Диасофт, 2002. – 528 с. – c. 163-201.
Таблиця 1
Послуги
Найменування |
Ремонт |
Монтаж |
Повне найменування |
Ремонт офісних меблів |
Монтаж виробничого обладнання |
Вид ТМЦ |
Услуга |
Услуга |
Відпускна ціна (з ПДВ) |
480 |
|
Ціна покупки (з ПДВ) |
|
840 |
Одиниця виміру |
шт. |
шт. |
Вид витрат |
Загальновиробничі матеріальні витрати |
Загальновиробничі матеріальні витрати |
Таблиця 2