1. Теоретические основы кредитования физических лиц в коммерческом банке

1. Сущностная характеристика экономических категорий «кредит», «кредитная услуга», «кредитный продукт»

Современные научные исследования сущности и роли кредита, содержания кредитных отношений во многом опираются на теорию социалистического кредита, акцентирующую внимание, на движении стоимости на основе возвратности, срочности и платности, аккумуляции и перераспределении временно свободных денежных средств общества. В частности, В. А. Челноков определяет кредит как «ссудный капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории»¹, и относит к его функциям: опосредование эмиссии денег и создание ссудного капитала государства; авансирование воспроизводственного процесса и создание резерва платежных средств; аккумуляцию и перераспределение временно свободных денежных средств общества; замещение наличных денежных средств безналичными кредитными деньгами. О. И. Лаврушин, мнение которого по отдельным функциям кредита совпадает с мнением В. А. Челнокова, видит его назначение в замещении действительных денег кредитными орудиями обращения, поддержании непрерывности и ускорении кругооборота капитала, ускорении воспроизводственного процесса, экономии общественных затрат (например, затрат времени на производство в результате его модернизации за счет кредитов), межрегиональном и межотраслевом переливе капиталов². А. А. Голованов отмечает, что «банки, в первую очередь, выступают аккумуляторами и перераспределителями временно свободных денежных средств от одних хозяйствующих субъектов реальной экономики к другим, и, следовательно, требуя возврата кредита, банки действуют, прежде всего, в интересах»³ лиц, доверивших им свои личные накопления и сбережения.

Е.В. Тихомирова считает, что такая концепция кредита не может служить методологической базой для дальнейшего развития теории кредитных отношений. С ее точки зрения в данном аспекте кредитные отношения рассматриваются слишком «узко», с позиции необходимости обеспечения родовых признаков экономической категории «кредит». Однако в современных условиях только возвратности, срочности и платности кредита уже недостаточно для построения кредитных отношений. В экономике произошли радикальные реформы, в результате которых, с одной стороны, сформировалась проблематика взаимоотношений коммерческого банка с его клиентами, а с другой – сформировался конкурентный рынок (в смысле конкуренции между кредиторами, конкуренции между заемщиками). В этой связи дальнейшие исследования кредитных отношений «в русле» теории социалистического кредита не позволяют решительно двинуться вперед в плане достижения: на макроуровне – сбалансированности и развития финансового рынка и кредитного рынка как одного из его ведущих сегментов; на микроуровне – эффективного управления взаимоотношениями кредитор–заемщик (клиент) и кредитным риском, возникающим в рамках этих взаимоотношений.

По мнению Е.В.Тихомировой, более правильным в целях совершенствования отношений кредитного рынка является его анализ не просто как рынка движения стоимости на основе возвратности, срочности и платности или как рынка предложений со стороны различных кредиторов, а как рынка кредитных продуктов. В современных условиях эффективность воздействия кредита в большей степени зависит от условий его выдачи и степени соответствия спросу заемщиков, степени проникновения в бизнес компаний, а не от объемов перераспределения свободных капиталов в экономике. Поэтому изучение кредитных отношений следует проводить с позиции анализа потребительных свойств кредита через кредитные продукты, их соответствие развитию потребностей клиентов, которое определяет прирост стоимости бизнеса заемщиков и самих кредиторов.

На наш взгляд, исследование кредитных отношений только (или преимущественно) с позиции экономической категории «кредит», спецификой которой является размещение средств на условиях возвратности, срочности и платности, сохраняет свою актуальность для анализа денежного предложения в экономике, но, к сожалению, мало что дает для решения назревших проблем совершенствования кредитных отношений, особенно в сфере банковского кредитования и, тем более, в условиях реализации инновационной модели развития нефинансового и банковского бизнеса.

Таким образом, ключевым термином современной науки о кредитных отношениях становится категория «кредитный продукт». Исследования, ориентированные на изучение содержания отношений между кредиторами и заемщиками, должны перемещаться в плоскость оценки кредитных продуктов. Подобная трансформация кредита в кредитный продукт, а кредитного рынка в рынок кредитных продуктов позволяет более рельефно выразить сущность кредитного рынка как сегмента финансового рынка (рынка финансовых продуктов) и отразить его современную бизнес-модель, в которой эффект рынка определяется полезностью кредитов для конкретных заемщиков, зависящей, в свою очередь, от условий их выдачи. Главным условием эффективности кредитного рынка становится обеспечение кредиторами индивидуального подхода к каждому заемщику. Эту трансформацию можно представить в виде схемы иерархии категорий кредитных отношений:

Рисунок 1 – Иерархия категорий кредитных отношений⁴

Позицию Тихомировой Е.А. подтверждает совершенствование центральными банками развитых стран и Банком России (с 2009 г.) методов анализа кредитного рынка, выразившееся в переходе к регулярным обследованиям изменений в кредитной политике банков и расчете индикаторов условий банковского кредитования, которые включают не только количественные, но и качественные параметры кредитов. Целями этих новаций в работе центральных банков явились мониторинг доступности банковских кредитов и повышение эффективности денежно-кредитной политики в целом.

Примечательно, что когнитивная наука рассматривает институты как системы рассредоточенного знания в обществе, способные не только перерабатывать информацию, но и инициировать ее, выступая автономно. Мощный инновационный прогресс, характерный для системы «либерального порядка» (системы рыночных отношений), достигается путем действия институтов по схеме базовой триады – «идея – реализация идеи (ее воплощение в виде продукта) – социализация идеи (ее одобрение со стороны других лиц, например, через куплю-продажу продукта)». Уникальным свойством рыночной системы является способность институтов спонтанно отчуждать идеи, проверяя и превращая их в реальность. В отличие от этого, в коллективистской модели административной экономики вторым шагом в триаде выступает социализация идеи посредством ее одобрения коллективом (органами государственной власти и т. д.), после чего следует реализация идеи всем коллективом и в виде компромиссного решения. В результате, правила, технологии и институты рынка не столько возникают и адаптируются внутри самой системы, сколько привносятся извне и, в итоге, оказываются мало приспособленными для выражения изменившихся реалий в обществе.

Исходя из этого, можно сделать вывод, что эволюционно возникающие на рынке финансовые институты определяли структуру, инструменты и продукты кредитного рынка. Вслед за формированием институтов, обеспечивавших путем предложения соответствующих, разрабатываемых ими, продуктов удовлетворение и инициирование потребностей клиентов, менялись теоретические представления о кредитных отношениях и о рынке, на котором они осуществляются.

Вышесказанное позволяет определить кредитный рынок как рынок кредитных продуктов, т. е. как институт, в рамках которого осуществляются инициирование, разработка и продажа кредитных продуктов банков и других кредиторов. Основным, постоянно действующим сегментом данного рынка выступает рынок кредитных банковских продуктов. Его отличает универсальный характер, выражающийся в кредитовании банками всех групп клиентов, предложении им индивидуализированных кредитных продуктов (по целям кредитования, сроку, виду обеспечения кредитов и т. д.). Это открывает банкам широкие возможности диверсификации кредитных портфелей и, тем самым, принятия повышенных рисков по отдельным кредитным продуктам (например, по инвестиционным кредитам в рамках проектного финансирования).

Современный кредитный банковский бизнес является сверхспециализированным, по крайней мере, в отношении корпоративных клиентов, что подразумевает разработку банками индивидуализированных кредитных продуктов с учетом специфики конкретного клиента. Более того, банки должны постоянно инициировать новые кредитные продукты, изучая, а затем и предвосхищая потребности клиентов. В современных условиях развития финансового рынка банки не могут занимать пассивную позицию, ожидая, когда клиенты обратятся. Так же данный подход подтверждает совершенствование центральными банками развитых стран и Банком России (с 2009 г.) методов анализа кредитного рынка, выразившееся в переходе к регулярным обследованиям изменений в кредитной к ним за кредитами, поскольку клиенты могут привлечь ресурсы и на рынке ценных бумаг, и от других кредиторов, а банки должны зарабатывать на выдаче кредитов. Причем рыночные условия деятельности определяют необходимость не просто получения прибыли, а ее зарабатывания на каждой кредитной сделке и повышения доходности каждой сделки (например, за счет снижения затрат, привлечения все большего круга клиентов).

Поэтому банки должны предлагать рынку все новые кредитные продукты, интересные как клиентам в плане решения их текущих проблем и развития бизнеса, так и самим банкам с позиции наращивания доходов, капитала, минимизации рисков и получения других конкурентных преимуществ. В конечном счете, кредитные продукты должны обеспечивать банкам и их клиентам прирост стоимости бизнеса. В условиях инновационной модели развития, когда банки вынуждены все время «идти в новое», многократно возрастает значение банковского анализа эффективности кредитуемых инновационных проектов, результаты которых во многом являются неопределенными (в плане их восприятия рынком и окупаемости затрат), и контроля условий выполнения проектов.

Кредитная услуга банка, равно как и любого другого института, является абстрактной категорией. Ее можно определить как совокупность взаимосвязанных интеллектуальных, финансовых, технических и прочих действий и операций банка, направленных на удовлетворение потребностей клиентов в привлечении ресурсов на возвратной основе. Принципы кредитования позволяют строить кредитные отношения, исходя из сущности кредита как экономической категории. Результатом кредитной услуги выступает удовлетворение спроса клиентов с использованием разных, адаптированных к их индивидуальным потребностям, продуктов. Поэтому, с позиции теории индустрии финансовых услуг, превращаемых в продукты, банки можно рассматривать как предприятия по производству кредитных продуктов, т. е. как производителей кредитных продуктов.

В отличие от абстрактной категории «кредитная услуга», кредитный продукт – это конкретная категория, это то, что конкретный клиент фактически покупает у конкретного кредитора, и его можно определить как конкретное воплощение кредитной услуги в форме четкого структурирования ее условий, рассчитанных на определенного заемщика. Такая детализация отличает кредитные продукты от обезличенных видов кредита (например, по способу выдачи: кредитных линий, овердрафтов, разовых срочных кредитов) и отражает сущность кредитной деятельности банков, состоящую в разработке индивидуализированных, учитывающих специфику спроса каждого заемщика, продуктов. Именно в этом проявляется клиентоориентированный подход банков.

Важнейшей составляющей процесса управления кредитным бизнесом является маркетинг. Кредитный продукт, как и любой другой продукт, является маркетинговой категорией. Это обеспечивает его покупателям (заемщикам) другое, более высокое, качество обслуживания, оно подразумевает подготовительную работу банка, например, в части специально проведенных исследований рынка, сбора аналитических данных, оценки перспектив развития заемщиков, их рисков (финансовых и нефинансовых), проектного анализа, результатом чего является разработка необходимого клиенту готового продуктового предложения, о котором сам клиент, возможно, никогда и не догадался бы.

Тенденцией развития рынка кредитных продуктов является отход банков от традиционной роли поставщиков ресурсов и их переход к роли консультантов клиентов. Помощь заемщикам (по финансовому, стратегическому консалтингу, разработке проектов и их бизнес-планов, подбору партнеров по бизнесу и т. д.) превращается из конкурентного преимущества отдельных банков в обязательный атрибут банковского бизнеса. Современные зарубежные банки зарабатывают не столько на предоставлении денежных средств, сколько на оказании околобанковских, околокредитных услуг. Их ключевыми продуктами стали продукты по инициированию новых бизнес идей (проектов) клиентов и управлению рисками, а ключевой функцией стал риск-менеджмент, что привело к изменению кредитной стратегии банков.

Несмотря на коренные изменения в сфере кредитных отношений в нашей стране, многие экономисты, предприятия, да и отдельные банки сохраняют устаревшее представление о роли банков. Его лучше всего выражает фраза: «Пусть банк даст нам деньги, а мы сами разберемся, как их потратить». Напротив, в современных условиях ведущие банки предлагают клиентам под их потребности законченный кредитный продукт, который носит комплексный характер и содержит в себе функции и управления рисками, и привлечения ресурсов, и консультирования. Внешне этот продукт представляет то же самое кредитование, но в маркетинговом плане это совершенно иное качество обслуживания.

Кредитные продукты следует рассматривать как компромисс интересов участников кредитных отношений, т. е. компромисс между потребностями клиента и возможностями кредитора. В кредитные продукты встроены параметры и условия, обеспечивающие такое сочетание интересов кредитора и заемщика, а именно:

1. условия, позволяющие кредиторам контролировать риски на этапе продажи продуктов⁵ и осуществлять мониторинг рисков⁶;

2. требования в части аналитической работы банка;

3. условия и порядок оказания клиентам комплекса сопутствующих (некредитных) услуг (так, по актуальным в условиях российской экономики автокредитам или ипотечным продуктам банков такие услуги могут включать, например: страхование, оценку собственности и прочее).

Подводя итог, отметим, что, если в условиях плановой экономики фундаментом регулирования кредитных отношений банков выступало кредитное планирование, то в современных рыночных условиях таким фундаментом (методологией кредитных отношений) становится нацеленность самих банков на построение тесных отношений с клиентами как приоритет их кредитной политики. В качестве ключевой категории теории кредитных отношений следует рассматривать «кредитный продукт». Как маркетинговая категория, кредитный продукт позволяет достаточно точно выразить сущность взаимодействия участников кредитного рынка и, тем самым, сформировать теоретическую базу для изучения и дальнейшего совершенствования кредитных отношений. Эффективность кредитного рынка (рынка кредитных продуктов) определяется нацеленностью кредиторов, прежде всего, банков на инициирование спроса клиентов на реализацию инновационных проектов путем предложения комплексных кредитных продуктов, сочетающих кредитную услугу и прочие сопутствующие услуги.