3. Страхование предпринимательских рисков и ответственности

предприятия

Предпринимательские риски непосредственно связаны с финансово­хозяйственной деятельностью предприятий, но во многом зависят и от окру­жающей среды, социально-экономической ситуации в обществе и в коллек­тиве предприятия, от воздействия государственного управления и многих других факторов, воздействующих на предприятие.

В практике предпринимательской деятельности существует большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой имуществен­ные интересы предпринимателей. С учетом трех стадий кругооборота средств производства в процессе создания товара, все виды страхования можно объединить в соответствующие этим стадиям группы.

Первая - денежная стадия связана с вложением капитала в организа­цию производства. Страховая защита вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций.

Вторая стадия - производственная, связана с производственным про­цессом, использованием труда и материальных ресурсов. Страховая защита на этой стадии создается различными видами страхования имущества и страхования гражданской ответственности.

Третья стадия - товарная. Здесь осуществляется реализация готовой продукции и ее оплата. Страховая защита осуществляется через страхование риска неплатежей, риска порчи или гибели товаров в пути и при хранении и др.

Самыми распространенными из страховых рисков предприниматель­ской деятельности являются: воздействие огня; воздействие воды; механиче­ские воздействия (аварии); воздействие стихии (землетрясения и др.); воз­действие природных явлений (дождь, снег, гололед, мороз и др.); несчастные случаи на производстве и другие непредвиденные обстоятельства; производ­ственные аварии; злоумышленные действия третьих лиц. Особую группу со­ставляют финансовые риски, и, прежде всего, инвестиционные.

При страховании предпринимательской деятельности необходимо рас­смотрение рисковой ситуации с учетом организации процесса производства и состояния производственного оборудования, функционирования системы управления производством, обеспечения техники безопасности и охраны труда, вероятности наступления тех или иных страховых случаев, определе­ния приблизительного возможного убытка.

При оценке рисковой ситуации на производстве необходимо принять во внимание следующие факторы:

• производственный (связанный с процессом производства);

• технический (учитывающий соответствие организации и состояния производственных объектов принятым стандартам);

• управленческий (характеризующий квалификацию управленческого персонала).

В системе страхования ответственности предприятия перечень страху­емых рисков очень широк и подразумевает ответственность всех групп пер­сонала предприятия. Это ответственность: за качество продукции; за ущерб имуществу предприятия или его работникам; за загрязнение окружающей среды; перед кредиторами и покупателями продукции, товаров, услуг и др.

4. Страховой рынок России. Тенденции и динамика развития

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, опре­деленная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи вы­ступает специфическая услуга - страховая защита.

Обязательными условиями функционирования страхового рынка явля­ются:

• наличие в обществе спроса на страховую продукцию;

• наличие страховщиков, способных удовлетворить этот спрос.

Первичным звеном страхового рынка является страховая организация,

осуществляющая страхование рисков посредством заключения договоров со страхователем и их обслуживания.

Российский страховой рынок находится в активной стадии развития о чем свидетельствует динамика происходящих на нем изменений. Так, напри­мер в реестре страховщиков по состоянию на 1 августа 2006 г. числилось 920 страховых компаний. Это на 155 компаний меньше, чем было в реестре на 1 января 2006 г. При этом совокупный капитал российских страховщиков за 7 месяцев вырос на 2,9 % - с 143,1 млрд. руб. в начале года до 147,2 млрд. руб. к 1 августа 2006 г.

На страховом рынке в этот период доминировали тенденции:

• сокращающиеся объемы премии по страхованию жизни приближа­лись к уровню реального страхования, свободного от так называемых «зар­платных» схем;

• поступательное развитие добровольных видов страхования, иных, чем страхование жизни;

• рост объема премии по ОСАГО пропорционально темпам роста про­даж автомашин;

• четкая корреляционная зависимость между объемом страховых взно­сов по ОМС и ростом объема средств, выделяемых бюджетами разных уров­ней на реализацию программ здравоохранения.

Структура и объемы рынка по отраслям и видам страхования характе­ризуются следующими показателями:

Отрасли и виды страхования	2005 г.	2006 г.
Страховая премия (всего)	263 369	299 116
Добровольное страхование	174 817	173 992
Страхование жизни	33 337	8 839
Иное, чем жизнь	141 480	165 153
Личное страхование	41 039	50 281
Страхование имущества	91 652	104 671
Страхование ответственности	8 789	10 201
Обязательное страхование	88 552	125 123
ОСАГО	25 038	29 792
ОМС	58 938	89 741
Развитие национального хозяйства РФ,	а также реформы,	последова-

тельно проводимые ФССН, привели к значительной трансформации россий-

ского страхового рынка. Особенно значительные изменения наблюдаются в динамике соотношения сбора страховых премий и объеме страховых выплат. Так в имущественном страховании в России в 2004 - 2006 гг. они составили:

Объем средств 2 кв. 2004г. 2 кв. 2005г. 2 кв. 2006г.

Страховые выплаты 7 245 9 643 15 914

Страховые премии 35 519 42 400 51 704

Несмотря на значительный разрыв, показатели свидетельствуют об определенном оздоровлении сегмента имущественного страхования, с кото­рого уходит часть схем, не подразумевающих выплат. Аналогичная ситуация наблюдается и в отрасли страхования ответственности.

Обратное соотношение между объемами страховых выплат и сбора премии сохраняется в обязательном медицинском страховании, страховании жизни.

В концепции развития страхования в России приоритетная роль отво­дится обязательному социальному страхованию. В соответствии с этой кон­цепцией отменен закон об обязательном личном страховании пассажиров железнодорожного транспорта (фактически это была дополнительная плата за проезд). В дальнейшем, здоровье и имущество граждан будет защищаться законом об обязательном страховании ответственности пассажироперевозчи­ков.

Основными задачами по развитию страхового дела являются: форми­рование законодательной базы рынка страховых услуг; развитие обязатель­ного и добровольного видов страхования; дальнейшее совершенствование механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятель­ностью; стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жиз­ни; поэтапная интеграция национального и международного страховых рын-

ков.

Контрольные вопросы и задания

1. В чем состоит сущность экономической категории «страхование»?

2. В чем заключается сущность страховой деятельности?

3. Какие особенности в состраховании и перестраховании?

4. Приведите классификацию страхования.

5. Приведите основные страховые риски в предпринимательской дея­тельности.

6. Каковы основные цели и задачи развития страхования в России?

Литература

Гражданский кодекс РФ. Часть первая и вторая. - М., 1998.

Концепция развития страхования в Российской Федерации. Распоряже­ние Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2002 г. № 1361-Р.

Финансы, налоги и кредит: Учебник. Изд. 2-е, доп. и перераб. / Под общ. ред. И.Д. Мацкуляка. - М.: Изд-во РАГС, 2007.

Гинзбург А.И. Страхование: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2006.

Никулина Н.Н., Березина С.В.Страхование: Учебное пособие. - М.,

2007.

Страхование: Учебник / Под редакцией Г.В.Черновой. - М., 2007.

Глоссарий

Перестрахование - страхование одним страховщиком (перестрахова­телем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или ча­сти своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (пере­страховщика).

Риск страховой - вероятностное событие или совокупнрость событий, на случай наступления которых проводится страхование.

Рисковая премия - чистая нетто-премия, часть страхового взноса в денежной форме, предназначенная для покрытия риска.

Сострахование - ответственность по риску принимает на себя каждая из нескольких страховых организаций в той мере, которая определена допол­нительными соглашениями между ними.

Страховой случай - юридически зафиксированный факт, с наступле­нием которого закон или договор страхования связывает возникновение от­ветственности страховщика по выплате страхового возмещения.

© Гуржиев В.А.