Тема 1. Необходимость и особенности банковского менеджмента

1. Особенности управления в различных видах банковских организаций.

2. Значение банковского менеджмента на различных этапах развития экономики.

3. Развитие банковского менеджмента в современных условиях

1 вопрос.

Деятельность любого коммерческого предприятия в условиях ры­ночной экономики требует высокого уровня управления, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед предприятием, обеспе­чение его конкурентоспособности и эффективности деятельности.

Термин менеджмент (англ. management — управление, заведова­ние, организация) определяется по-разному. В одних публикациях он характеризуется кратко, как «управление предприятием в условиях рыночной экономики»; в других трактуется более расширительно, как «совокупность знаний, принципов, средств и форм управления произ­водством в условиях рыночной экономики»². Второе определение бо­лее точно раскрывает содержание понятия «менеджмент», включает в него научный аспект. Действительно, в быстро меняющейся рыночной ситуации управление предприятием должно базироваться на глубоких научных знаниях о предмете управления и внешней среде. Поэтому менеджмент необходимо рассматривать как науку и практику управле­ния соответствующим объектом.

Менеджмент как наука отражает теоретические и методологиче­ские основы управления определенными сферами деятельности. Как практическая деятельность менеджмент раскрывает конкретную сис­тему организации и управления предприятием.

Специфика сферы управления определяет необходимость выделе­ния в менеджменте различных направлений: финансовый менедж­мент, управление персоналом, материальными фондами и т.п. Управ­ление в банковской сфере включает финансовый менеджмент и управ­ление персоналом. Каждое из указанных направлений банковского менеджмента можно рассматривать и как науку, и как практическую деятельность.

Финансовый менеджмент как самостоятельная наука сформировал­ся сравнительно недавно. Первые разработки в этой области относятся к середине XX в. Сердцевину науки составляют теория портфеля и тео­рия структуры капитала, раскрывающие принципиальные подходы к формированию активов и пассивов любого предприятия, а также тео­рия агентских отношений.

Автором теории портфеля является Гарри Марковиц, получивший в 1990 г. Нобелевскую премию по экономике. Согласно его теории, со­вокупный риск активов может быть снижен за счет объединения рис­ковых активов в портфели: ссуд — в кредитный портфель; ценных бу­маг — в портфель ценных бумаг, инструментов срочного валютного рынка — в валютный портфель и т.д. Для менеджеров особое значение имеют два вывода: во-первых, для минимизации риска инвесторам следует объединять рисковые активы в портфели; во-вторых, уровень риска по каждому отдельному виду активов (рыночный риск) следует измерять во взаимосвязи с риском портфеля в целом. На основе этой теории выводится, в частности, понятие эффективного портфеля, кри­териями которого являются обеспечение ожидаемой доходности при любом риске и обеспечение минимизации риска про любой ожидае­мой доходности. На практике данная теория определяет подходы к формированию оптимального портфеля рисковых активов.

Теория портфеля в финансовом менеджменте банков занимает особое место, поскольку ресурсы последних в основном формируются за счет привлеченных ресурсов. Поэтому формирование эффективных кредитных, инвестиционных, валютных и других портфелей банка представляет важную научную и практическую задачу менеджмента.

Теорию портфеля, определяющую основу измерения его риска, дополняет модель оценки доходности финансовых активов, разрабо­танная более или менее независимо друг от друга Джоном Линтером, Яном Мойссином и Уильямом Шарпом. Данная модель конкретизи­рует взаимосвязь между уровнем риска и требуемой доходностью. Ее разработка продолжается в настоящее время, поскольку требует учета множества факторов, влияющих в реальной практике на указанную взаимосвязь.

Теория структуры капитала, также лежащая в основе финансового менеджмента, посвящена исследованию структуры финансовых peсурсов. Начало разработки теории относится к 1958 г., когда Франко Модильяни и Мертон Миллер опубликовали ряд работ, посвященных изучению оптимальной структуры капитала. В соответствии с этой теорией каждая фирма имеет индивидуальную оптимальную структуру капитала, т.е. соотношение собственных и заемных средств. Критерием оптимальности структуры капитала является повышение стоимости фирмы, выраженной в курсовых ценах акций. Данная теория позволя­ет оценить оптимальную структуру капитала банка, понимая в этом случае под капиталом совокупность ресурсов банка (собственных и привлеченных).

Финансовый менеджмент банков имеет и собственные научные основы, отражающие специфические стороны управления денежны­ми ресурсами банков. К ним, в частности, относятся теории, анализи­рующие происхождение, сущность и роль банка в экономике, объяс­няющие содержание целей и задач финансового менеджмента, специ­фику объектов, методов и инструментов банковского управления.

К теориям, непосредственно раскрывающим основы финансового менеджмента в банках, относятся также теории управления ликвидно­стью: теория коммерческих ссуд, теория перемещения активов и тео­рия ожидаемого дохода. Указанные теории обусловили появление спе­цифических методов управления ликвидностью (метод управления ак­тивами, метод управления пассивами и другие), которые в разных вариациях применяются в настоящее время в зарубежной и отечест­венной практике.

Важное место в научном обосновании принципов финансового менеджмента банка принадлежит теории надежности банка, позволяющей обосновать методы оценки и управления надежностью. Финансовый менеджмент банка, как наука и практика, постоянно развивается с учетом обобщения новых явлений в банковском деле.

Банковский менеджмент кроме финансового менеджмента вклю­чает управление персоналом. В этой части теория финансового менед­жмента опирается на психологию, деловую этику, социологию и дру­гие науки. Как практическая деятельность, управление персоналом должно обеспечивать максимальное использование потенциала кол­лектива и каждого сотрудника для достижения целей и задач, стоящих перед банком.

Каждый из блоков банковского менеджмента имеет ряд направле­ний. Основные направления финансового менеджмента обусловлены спецификой деятельности банка как особого финансового института. Эти направления связаны как с общими, так и более конкретными за­дачами, стоящими перед банком. Основные направления управления персоналом банка традиционны, специфична содержательная сторона отдельных систем.