Бухгалтерский баланс на начало периода
|
Актив |
Руб. |
Пассив |
Руб. |
|
I Внеоборотные активы |
III Капитал и резервы |
||
|
Основные средства: |
Уставный капитал: |
70 000 |
|
|
- Производственное оборудование |
200 000 |
||
|
Резервный капитал: |
1 500 |
||
|
Нераспределённая прибыль: |
80 000 |
||
|
Итого по разделу I |
200 000 |
Итого по разделу III |
151 500 |
|
II Оборотные активы |
IV Долгосрочные обязательства |
||
|
Запасы: |
|
||
|
- Материалы |
20 500 |
||
|
- Незавершённое производство |
80 000 |
Итого по разделу IV |
- |
|
V Краткосрочные обязательства |
|||
|
Заёмные средства: |
|||
|
НДС по приобретённым ценностям: |
2 000 |
- Краткосрочный кредит банка |
303 000 |
|
Кредиторская задолженность: |
|||
|
Дебиторская задолженность |
- Задолженность перед бюджетом по НДС |
6 000 |
|
|
- Задолженность покупателей за проданную продукцию |
15 000 |
||
|
- Заём, предоставленный сотруднику организации |
43 000 |
- Задолженность перед поставщиками и подрядчиками |
140 000 |
|
Денежные средства и денежные эквиваленты: |
|||
|
- Денежные средства на расчётном счёте |
280 000 |
- Задолженность перед персоналом по оплате труда |
40 000 |
|
Итого по разделу II |
440 500 |
Итого по разделу V |
489 000 |
|
БАЛАНС |
640 500 |
БАЛАНС |
640 500 |
Оборотно-сальдовая ведомость
|
Номера счёта |
Наименование счёта |
Сальдо на начало периода |
Обороты за период |
Сальдо на конец периода |
|||
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||
|
62 |
«Расчёты с покупателями и заказчиками» |
15 000 |
|
|
|
15 000 |
|
|
66 |
«Расчёты по краткосрочным кредитам и займам» |
|
303 000 |
134 000 |
|
|
169 000 |
|
10 |
«Материалы» |
20 500 |
|
40 000 |
60 500 |
|
|
|
80 |
«Уставный капитал» |
|
70 000 |
|
|
|
70 000 |
|
1 |
«Основные средства» |
200 000 |
|
|
2 000 |
198 000 |
|
|
60 |
«Расчёты с поставщиками и подрядчиками» |
|
140 000 |
40 000 |
40 000 |
|
140 000 |
|
51 |
«Расчётный счёт» |
280 000 |
|
|
270 000 |
10 000 |
|
|
82 |
«Резервный капитал» |
|
1 500 |
|
|
|
1 500 |
|
84 |
«Нераспределённая прибыль» |
|
80 000 |
|
|
|
80 000 |
|
70 |
«Расчёты с персоналом и оплате труда» |
|
40 000 |
90 000 |
50 000 |
|
|
|
68 |
«Расчёт по налогам и сборам» |
2 000 |
6 000 |
6 000 |
|
2 000 |
|
|
20 |
«Основное производство» |
80 000 |
|
112 500 |
192 500 |
|
|
|
73 |
«Расчёты с персоналом по прочим операциям» |
43 000 |
|
|
|
43 000 |
|
|
50 |
«Касса» |
|
|
90 000 |
90 000 |
|
|
|
43 |
«Готовая продукция» |
|
|
192 500 |
|
192 500 |
|
|
Итого: |
|
640 500 |
640 500 |
705 000 |
705 000 |
460 500 |
460 500 |