- •Министерство образования Республики Казахстан
- •Глава 2. Оценка ликвидности баланса и анализ платежеспособности коммерческого банка 44
- •Глава 3. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка 63
- •Введение
- •Глава 1. Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка
- •1. Управление ликвидностью коммерческого банка
- •1.1. Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах
- •1.2. Теория управления ликвидностью коммерческого банка
- •1.2.1. Управление активами
- •1.2.2. Управление пассивами
- •2. Управление платежеспособностью и регулирование деятельности коммерческого банка Национальным банком
- •2.1. Теория управления платежеспособностью
- •2.2. Функции Национального банка Республики Казахстан, направленные на поддержание платежеспособности банковской системы
- •2.3. Управление надежностью коммерческого банка
- •Глава 2. Оценка ликвидности баланса и анализ платежеспособности коммерческого банка
- •1. Оценка ликвидности баланса коммерческого банка
- •1.1. Механизм управления ликвидностью
- •1.2. Коэффициенты ликвидности
- •1.3. Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка и их анализ
- •2. Расчет пруденциальных нормативов на примере Алматинского управления Туранбанка и их анализ
- •3. Анализ надежности банковской системы Республики Казахстан
- •Глава 3. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка
- •Заключение
- •Список литературы
- •Приложения
- •Расчет потребности в ликвидных средствах условного коммерческого банка (в тыс. Долл.).
- •Аналитические коэффициенты
- •Аналитические коэффициенты
- •Аналитические коэффициенты
- •Аналитические коэффициенты (рейтинг газеты «Известия»)
- •Объем и период возможного использования кредитных ресурсов коммерческим банком по состоянию на (дата)
- •Кредитные вложения коммерческого банка по состоянию на (дата)
- •Коэффициенты ликвидности
- •Данные баланса Алматинского управление Туранбанка.
- •Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка
- •Выполнение пруденциальных нормативов Алматинским управлением Туранбанка.
- •Собственный капитал банка
- •Задолженность по кредитам по Алматинскому управлению Туранбанка
- •Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов
- •Данные о резервных требованиях по Алматинскому управлению Туранбанка.
- •Состояние активных и пассивных счетов
- •О состоянии и использовании кредитных ресурсов, выполнении экономических нормативов и мероприятий по оздоровлении деятельности Управления
- •Источники кредитных ресурсов
- •Расчет нормативов по Алматинскому управлению Туранбанка
- •Выполнение среднемесячных резервных требований
Объем и период возможного использования кредитных ресурсов коммерческим банком по состоянию на (дата)
|
Сроки использования |
Остатки средств | |
|
|
тыс. тенге |
% к итогу |
|
3000 |
60 |
|
600 |
12 |
|
300 |
6 |
|
300 |
6 |
|
200 |
4 |
|
100 |
2 |
|
500 |
10 |
|
И т о г о : |
5000 |
100 |
Таблица 8
Кредитные вложения коммерческого банка по состоянию на (дата)
|
Сроки погашения |
Остатки задолженности по ссудам | |
|
|
тыс. тенге |
% к итогу |
|
2000 |
43,5 |
|
1000 |
21,7 |
|
600 |
13,0 |
|
400 |
8,7 |
|
200 |
4,4 |
|
100 |
2,2 |
|
300 |
6,5 |
|
И т о г о : |
4600 |
100 |
Таблица 9
Коэффициенты ликвидности
|
Показатель |
Формула расчета |
Допуст. значение |
Критич. значение | |
|
|
Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности |
ЛА/ОВ100% |
min70 |
min30 |
|
|
Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам |
(ЛА-ОВ)/СрО100% |
min25 |
min-50 |
|
|
Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам |
(ЛА+КВ-ОВ)/СрО100% |
min50 |
min25 |
|
|
Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности |
Ликвидные активы Привлеченные средства или ЛА/СО |
|
|
|
|
Показательный коэффициент ликвидности |
ЛА/ВБ |
|
|
|
|
Кросс-коэффициент ликвидности |
СО/АР |
|
|
|
|
Коэффициент краткосрочной ликвидности |
Активы со сроком менее года Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты менее года |
|
|
|
|
Коэффициент среднесрочной ликвидности |
Активы со сроком более года Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты более года |
|
|
|
|
Коэффициент ликвидности для ресурсов с ограниченной ликвидностью |
Задолженность по ссудам до 6 мес. * * 100% Привлеченные депозиты до 6 мес. |
|
|
|
|
Коэффициент ликвидности для ресурсов с средней ликвидностью |
Задолженность по ссудам от 6 мес. до года * 100% Привлеченные депозиты от 6 мес. до года |
|
|
Таблица 10
Данные баланса Алматинского управление Туранбанка.
млн. тенге
|
Дата |
31.12.1996 г. |
01.02.1997 г. |
|
Обязательства до востребования |
94,871 |
68,811 |
|
Ликвидные активы |
28,047 |
1,507 |
|
Капитальные вложения |
54,139 |
11,768 |
|
Привлеченные средства (Суммарные обязательства) |
118,408 |
332,266 |
|
Валюта баланса |
496,920 |
384,811 |
|
Активы, работающие |
22,333 |
203,693 |
|
Обязательства по депозитам (Срочные обязательства) |
23,296 |
263,455 |
Таблица 11