Потребность в персонале.
Таблица 8
Потребность в персонале и в средствах на оплату труда
Должность |
Численность, чел. |
Средняя заработная плата, руб. |
Годовой фонд заработной платы, руб. |
Отчисления на социальное страхование (34%) |
Годовой фонд оплаты труда, руб. |
Управленческий персонал |
|||||
Директор |
1 |
19 000 |
228 000 |
77 520 |
305 520 |
Главный бухгалтер |
1 |
15 500 |
186 000 |
63 240 |
249 240 |
Главный инженер |
1 |
15 500 |
186 000 |
63 240 |
249 240 |
Секретарь-референт |
1 |
12 000 |
144 000 |
48 960 |
192 960 |
Главный технолог |
1 |
15 800 |
189 600 |
64 464 |
254 064 |
Менеджер |
2 |
16 000 |
384 000 |
130 560 |
514 560 |
Производственный персонал |
|||||
Начальник смены |
2 |
16 000 |
384 000 |
130 560 |
514 560 |
Рабочие |
8 |
9 000 |
864 000 |
293 760 |
1 157 760 |
Зав. складом |
1 |
10 000 |
120 000 |
40 800 |
160 800 |
Бригадир |
1 |
12 000 |
144 000 |
48 960 |
192 960 |
Грузчики |
3 |
8 000 |
288 000 |
97 920 |
385 920 |
Водители |
6 |
10 000 |
120 000 |
40 800 |
160 800 |
Уборщик производственных помещений |
2 |
8 000 |
192 000 |
65 280 |
257 280 |
Охранник |
2 |
10 000 |
240 000 |
81600 |
321 600 |
Всего персонала: |
32 |
176 800 |
3 669 600 |
1 247 664 |
3 759 504 |
Таблица 9
Расчет затрат на коммунальные услуги за месяц
Наименование затрат |
Потребление |
Тариф, руб./ ед. |
Сумма, руб./ мес. |
Вода, куб. м / сутки |
1 625 |
7 |
11 375 |
Электроэнергия, кВтч в сутки |
4 000 |
2,5 |
220 000 |
Телефония |
|
1 500 |
33 000 |
Отопление, 1 кв. м |
130 |
19 |
54 340 |
Итого: |
|
|
318 715 |
Таблица 10
Расчет амортизационных отчислений
Наименование основных средств |
Балансовая стоимость, руб. |
Норма амортизации, % |
Итого отчислений в год, руб. |
Итого отчислений в месяц, руб. |
Здания, сооружения |
9 100 000 |
0,4 |
36 400 |
3 033 |
Рабочие машины, оборудование |
930 800 |
5 |
46 540 |
3 878 |
Транспортные средства |
500 000 |
6 |
30 000 |
2 500 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
1 200 000 |
5 |
60 000 |
5 000 |
Итого: |
11 730 800 |
|
172 940 |
14 411 |
Таблица 11
Смета затрат на производство и реализацию продукции
Наименование статьи затрат |
Сумма за месяц, руб. |
Сумма за год, руб. |
Прямые затраты |
||
Сырье и основные материалы |
930 800 |
11 169 600 |
Заработная плата основных рабочих |
246 000 |
2 952 000 |
Отчисления на социальное страхование (34%) |
83 640 |
1 003 680 |
Итого прямых затрат: |
1 260 440 |
15 125 280 |
Косвенные затраты |
||
Заработная плата прочих категорий работающих |
109 800 |
1 317 600 |
Отчисления на социальное страхование (34%) |
37 332 |
447 984 |
Коммунальные услуги, связь |
318 715 |
3 824 580 |
Амортизационные отчисления |
14 411 |
172 932 |
Расходы на рекламу |
2 000 |
20 000 |
Расходы по реализации продукции |
5 000 |
110 000 |
Налоги, включаемые в себестоимость |
31 488 |
377 855 |
Проценты за кредит |
12 654 |
151 848 |
Хозяйственные расходы |
5 000 |
75 000 |
Прочие затраты |
1 000 |
10 000 |
Итого косвенные затраты: |
537 400 |
5 190 199 |
Полная себестоимость |
1 797 840 |
20 315 479 |
Цена 1 кг сыра:
20 315 479 : 1000 : 1170 : (1-0,25) = 23,15 руб. / кг