8. Содержание тем контрольных работ Тематика контрольных работ (теоретическая часть) (выбирается магистрантом в соответствии с порядковым номером фамилии магистранта в списке группы)

 

1. Модели процесса разработки решений применительно к налоговой деятельности.

2. Критерии самостоятельной оценки налоговых рисков для налогоплательщиков.

3. Методические основы анализа налоговых рисков.

4. Вероятностные показатели анализа налоговых рисков.

5. Критерии самостоятельной оценки налоговых рисков для налогоплательщиков.

6. Модели процесса разработки решений применительно к налоговой деятельности.

7. Сравнительный анализ вариантов налоговых решений на основе стоимостных показателей.

8. Нормативные требования по максимальной ответственности по отдельному риску.

9. Понятие страхового риска и его основные характеристики.

10. Разновидности финансовых рисков, принимаемых на страхование.

11. Хеджирование как метод снижения финансового риска.

12. Риски неисполнения обязательств в рамках страхования ответственности и финансовых рисков.

13. Риски длительной (свыше одного месяца) остановки производства вследствие пожара, взрыва, аварии, катастроф и стихийных бедствий.

14. Страхование банковского кредита.

15. Хеджирование как метод снижения финансового риска Понятие и основные признаки ответственности налоговых органов.

16. Нарушения налоговых органов, за которые предусмотрена ответственность.

17. Возмещение убытков, причиненных налогоплательщикам налоговыми органами.

18. Налогообложение прибыли некоммерческих организации.

19. Налог на имущество организаций. Налоговый и отчетный период. Налоговые ставки и налоговые льготы.

20. Налог на имущество организаций. Порядок исчисления сумм налога и сумм авансовых платежей по данному налогу.

21. Особенности исчисления сумм налога на имущество организаций, имеющих обособленные подразделения.

22. Налог на добычу полезных ископаемых. Порядок определения количества добытого полезного ископаемого.

23. Налог на добычу полезных ископаемых. Порядок исчисления, сроки уплаты налога, налоговые ставки.

24. Сборы за пользование объектами животных и водных биологических ресурсов. Объект налога, налоговые ставки и порядок постановки на налоговый учет организации и индивидуальных предпринимателей.

25. Водный налог. Порядок исчисления налоговой базы. Налоговый период и налоговые ставки.

26. Транспортный налог. Объект налогообложения. Порядок определения налоговой базы, ставки налога.

27. Особенности исчисления и уплаты земельного налога субъектами, занимающимися сельскохозяйственной и иными видами деятельности.

28. Упрощенная система налогообложения. Объекты налогообложения, налоговая база, порядок признания доходов и расходов.

29. Упрощенная система налогообложения. Особенности исчисления налоговой базы при переходе с общего режима на упрощенную систему налогообложения.

30. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Используемые источники

А) Основная литература:

1. Пименов Н.А., Родионов Д.Г. Налоговый менеджмент : учебник / Н.А.Пименов, Д.Г.Родионов; под ред. Н.А.Пименова. - М. : Юрайт, 2016. - 305.

Б) Дополнительная литература

2. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. Теория и практика: учебник / М.А. Абрамова; под ред. М.А. Абрамовой, Л.И. Гончаренко. - М.: Юрайт, 2014. - 551 с.

Периодические издания:

1. Вопросы экономики.

2. Экономист.

3. Российский экономический журнал.

4. Экономическая наука современной России.

5. Вестник Финансового университета.

6. Финансовый менеджмент.

Перечень ресурсов информационно-коммуникационной сети «Интернет», необходимых для освоения дисциплины

1. Евстигнеев Е.Н. Налоговый менеджмент и налоговое планирование в России: монография / Е.Н. Евстигнеев, Н.Г. Викторова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 270 с. ЭБС znanium.com

2. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. Теория и практика: учебник / М.А. Абрамова; под ред. М.А. Абрамовой, Л.И. Гончаренко. - М.: Юрайт, 2014. - 551 с. ЭБС Юрайт.

Приложение

Образец титульного листа

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования

«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

(Финуниверситет)

Владикавказский филиал Финуниверситета

Кафедра «Налоги. Бухгалтерский учет»

Контрольная работа

по дисциплине «Налоговые риски государства»

Выполнил (а) магистрант

группы, IV курса

(ФИО)

Научный руководитель :

(должность, ФИО)

Владикавказ 2016

12