Введение

Потребительские кредиты в настоящее время прочно вошли в нашу жизнь, окончательно вытеснив дух накопительства. Большая часть населения больше не копит деньги, когда хочет купить нужную вещь или оплатить услугу, а просто обращается в банк и получает нужную сумму в долг.

Одной из сторон такого займа всегда является гражданин. Второй же стороной, разумеется, выступает либо банк, либо иная финансовая организация, которая получила разрешение Центрального Банка России.

Источниками предоставления кредитов выступают привлеченные кредитными организациями денежные средства, а источником погашения – доходы заемщиков.

В условиях становления экономики России в рыночных условиях развитие потребительского кредитования приобретает все большее значение. В последние несколько лет одной из самых заметных тенденций на рынке банковских услуг в России является рост интереса банков к частным заемщикам.

Практически все банки в России имеют собственные программы потребительского кредитования.

Вопросы развития системы потребительского кредитования затрагивают как проблемы общего состояния денежно-кредитного механизма страны и банковской системы в целом, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности. В то же время, потребительское кредитование связано, как правило, с повышенными для банками кредитными рисками, что обусловливает актуальность проблем совершенствования потребительского кредитования в коммерческих банках.

В целом банковская система России формирует свои кредитные ресурсы с преобладающей долей депозитов физических лиц, а кредитует преимущественно потребности корпоративного сектора.

По данным ЦБ, в 2015 году объём потребительских кредитов снизился на 5,7%, до 10,68 триллионов рублей. В первом квартале 2016 года он продолжил падать: за январь объём займов сжался на 0,6%, за февраль — на 0,1%, за март — на 0,5%. Но потом ситуация выровнялась, и с начала года кредитный портфель вырос на 0,4%, до 10,73 триллионов рублей.

Рынок восстанавливается на фоне сохранения объемов просроченных кредитов. Российские банки в июле столкнулись с рекордным объемом просроченной задолженности по потребительским кредитам. Индекс FICO, рассчитываемый на основе данных Национального бюро кредитных историй (НБКИ) по объему потребительских кредитов, просроченных более чем на 60 дней, второй год подряд составляет 16%. В июле он был максимальным с момента учреждения индекса в 2007 году.

В условиях сложившейся на рынке ситуации наблюдается тенденция к снижению процентных ставок по потребительским кредитам. На 18.04.2016 среднерыночная ставка по потребительским кредитам в рублях составляет 21,3% годовых. Конкуренция на рынке займов сейчас очень высокая, потому что хороших заемщиков не так много, поэтому банки хотят привлечь тех немногих, которым еще можно выдать кредит. И для этого они вынуждены снижать ставки. Самый низкий процент за кредит сегодня как и прежде можно получить в своем банке. Для этого надо быть зарплатным клиентом, пенсионером или входить в другие льготные группы. Для них финансовые учреждения предоставляют займы со средней скидкой 5% годовых.

Несмотря на вышесказанное, по данным Росстата, за первое полугодие оборот розничной торговли мобильными телефонами вырос на 25 процентов относительно соответствующего периода прошлого года, мониторами - на 15 процентов, компьютерами - на 4,8 процента. Таким образом, в этом году у населения стали популярны POS-кредиты (кредит на конкретные цели, который выдается в торговых точках). Наиболее активный спрос отмечается в сегментах "бытовая электроника" и "связь".

Опыт стран Западной Европы показывает, что развитое состояния розничного сектора банковских услуг характеризуется показателями, соответствующими части выданных кредитов населению в ВВП на уровне порядка 55%¹, в то время как в России доля потребительских кредитов к ВВП составляет лишь 9%, так что в России есть колоссальный резерв натурального роста.

Таким образом, из вышесказанного вытекает, что выбранная тема курсовой работы весьма актуальна.

Цель данной работы – раскрытие природы цены потребительского кредитования, а также исследование методов организации и учета операций коммерческих банков по данному виду кредитования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. определить сущность потребительского кредитования как особой формы банковского кредитования;

2. изучить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в РФ;

3. исследовать специфику кредитного процесса потребительского кредитования;

4. привести классификации потребительского кредитования по различным признакам;

5. проанализировать материалы о состоянии и развитии потребительского кредитования в банках РФ.

Поставленные цель и задачи обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, трёх разделов, разделенных на подразделы, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Методами исполнения курсовой являются: изучение законных и подзаконных норм Российской Федерации, регламентирующие осуществление кредитных операций, а также использование специальной банковской и учебной литературы, материалов интернет-сайтов и периодических изданий.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1. Потребительский кредит как особая форма банковского кредитования

Важнейшими целями потребительского кредитования можно считать возникновение у гражданина «потребительских нужд» и реализацию этих нужд через систему банковского кредитования. Банковское кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями привлеченных во вклады денежных средств среди заемщиков – физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Прежде всего, следует обратить внимание, что особенностью потребительского кредитования является его универсальность, то есть оформить заем в банке могут практически все желающие, условия финансирования разрабатываются с учетом интересов различных социальных групп заемщиков. Банки специально разрабатывают программы кредитования для отдельных категорий клиентов, устанавливают льготные условия использования. Частные лица имеют возможность оформить целевой кредит и получить необходимый финансовый ресурс на осуществление конкретного приобретения или на оплату услуги. Но более распространено нецелевое кредитование, позволяющее получать денежную ссуду на любые цели.

Второй особенностью потребительского кредита является то, что сроки и суммы финансирования зависят от многих составляющих – это и личность, и доходность заемщика, наличие обеспечения, положительная кредитная история клиента и другие. При оформлении одного и того же кредитного продукта два разных клиента могут получить ссуду, условия которой будут отличаться.

Следует обратить внимание и на такую особенность потребительского кредита, как возможность выдачи займа без обеспечения, без справки о доходах, просто на основании 2 документов. Единственное, почему банк готов предоставить заемщику кредит, это то, что процентная ставка по займу может быть высокой.

Порядок погашения задолженности по потребительскому кредиту также может быть различным. Так, банки предоставляют клиенту возможность погасить задолженность аннуитетными, дифференцированными платежами или же внести плату по кредиту досрочно – выбор системы погашения займа остается за заемщиком, но при этом – с учетом особенностей условий кредитования.

Особенности потребительского кредита, его доступность и легкость оформления позволяют делать кредитный продукт столь популярным и востребованным.

2. Особенности объектов и субъектов потребительского кредитования

Для населения потребительский кредит ускоряет получение определенных благ, товаров (услуг), которые можно было бы приобрести только в будущем при условии накопления денежных средств. С другой стороны, потребительский кредит ускоряет реализацию товаров и услуг и способствует расширению фондов предприятий.

Субъектами кредитования . с одной стороны, выступает население в качестве кредитополучателя. А с другой стороны – кредитодатели, ими могут быть коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия. Традиционно кредитование физических лиц осуществляется преимущественно сберегательными и ипотечными банками.

В силу специфики сферы конечного потребления возникает необходимость вхождения в отношения потребительского кредитования такого субъекта как торговые организации, которые осуществляют посредническую деятельность по купле-продаже товаров и предоставлению услуг. Потребительский кредит выступает формой помощи торговым учреждениям в сбыте (продаже) товаров. При этом каждая торговая организация может найти оптимальное объединение прямой продажи товаров за деньги (денежной наличностью или безналично) и продажи в рассрочку.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.