ГБОУ колледж «Высшая банковская школа»

Специальность «Банковское дело» – 38.02.07.

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

МДК. 02.01. «Организация кредитной работы»

ПМ. 02. «Осуществление кредитных операций»

на тему:

"Организация и учет операций коммерческих банков по потребительскому кредитованию"

Выполнила студентка группы

№ 93-14

Людмила Вячеславовна Ерофеева

Руководитель работы:

Е.П. Батурина

А.А. Виноградова

Оценка качества выполнения работы (баллов)

Оценка защиты работы (баллов)

Всего баллов (баллов)

Оценка за курсовую работу

Дата защиты

Подпись руководителя

Санкт-Петербург

2016

Оглавление

Введение 4

Глава 1. Экономические основы потребительского кредитования коммерческих банков 8

1. Потребительский кредит как особая форма банковского кредитования 8

Важнейшими целями потребительского кредитования можно считать возникновение у гражданина «потребительских нужд» и реализацию этих нужд через систему банковского кредитования. Банковское кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями привлеченных во вклады денежных средств среди заемщиков – физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью. 8

Прежде всего, следует обратить внимание, что особенностью потребительского кредитования является его универсальность, то есть оформить заем в банке могут практически все желающие, условия финансирования разрабатываются с учетом интересов различных социальных групп заемщиков. Банки специально разрабатывают программы кредитования для отдельных категорий клиентов, устанавливают льготные условия использования. Частные лица имеют возможность оформить целевой кредит и получить необходимый финансовый ресурс на осуществление конкретного приобретения или на оплату услуги. Но более распространено нецелевое кредитование, позволяющее получать денежную ссуду на любые цели. 8

Второй особенностью потребительского кредита является то, что сроки и суммы финансирования зависят от многих составляющих – это и личность, и доходность заемщика, наличие обеспечения, положительная кредитная история клиента и другие. При оформлении одного и того же кредитного продукта два разных клиента могут получить ссуду, условия которой будут отличаться. 8

Следует обратить внимание и на такую особенность потребительского кредита, как возможность выдачи займа без обеспечения, без справки о доходах, просто на основании 2 документов. Единственное, почему банк готов предоставить заемщику кредит, это то, что процентная ставка по займу может быть высокой. 9

Порядок погашения задолженности по потребительскому кредиту также может быть различным. Так, банки предоставляют клиенту возможность погасить задолженность аннуитетными, дифференцированными платежами или же внести плату по кредиту досрочно – выбор системы погашения займа остается за заемщиком, но при этом – с учетом особенностей условий кредитования. 9

Особенности потребительского кредита, его доступность и легкость оформления позволяют делать кредитный продукт столь популярным и востребованным. 9

2. Особенности объектов и субъектов потребительского кредитования 10

3. Классификация потребительского кредитования по различным классификационным признакам 11

4. Особенности кредитного процесса потребительского кредитования 14

1. Устанавливается доход заемщика. 14

Для работающих – на основании данных справки по форме НДФЛ-2 или справки по форме банка по формуле: 14

15

где – доход за вычетом налога на доходы физических лиц; 15

Среднемесячный доход – среднемесячный доход за последние шесть месяцев; 15

Ставка НДФЛ – ставка налога на доходы физических лиц в процентах. 15

Для пенсионеров – на основании справки по форме отделения Пенсионного фонда Российской Федерации и (или) другого государственного органа, выплачивающего пенсию. 15

Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица или частной практикой, - на основании налоговой декларации. При этом из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно декларации. 15

Из полученного значения вычитаются: 15

Обязательства по другим кредитам в размере 100% от средне-месячного платежа; 15

Обязательства по предоставленным поручительствам в размере 50% среднемесячного платежа; 15

Другие обязательные платежи. 15

При определении размера среднемесячного обязательства по введенному кредиту или поручительству учитываются платежи: 15

По процентам, начисленным на фактический остаток ссудной задолженности: 15

16

По основному долгу 16

2. Определяется платежеспособность 16

16

где t – срок кредитования (в целых месяцах). 16

4. Рассчитывается максимальный размер кредита (S_o), исходя из предоставленного обеспечения. При этом совокупное обеспечение должно покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее года (в случае, если кредит предоставляется сроком до года, - процентов за период, установленный кредитным договором). 16

16

где О – совокупная платежеспособность поручителя(ей); 16

t – период устанавливается следующим образом: 16

в случае, если кредит предоставляется сроком до года, t принимается равным сроку кредита (в целых месяцах), 16

в остальных случаях t принимается за 12 месяцев. 16

5. Затем необходимо сравнить значение S_p и S_o. При этом максимальная сумма кредита не должна превышать наименьшего из сравниваемых значений. 17

Далее кредитный отдел направляет пакет документов в подразделение безопасности, которое составляет письменное заключение. Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений материалы и готовит заключение для Кредитного комитета. Решения комитета принимаются на очном заседании путем открытого голосования и оформляются секретарем выпиской из протокола заседания которая подшивается в кредитное дело. 17

В случае принятия положительного решения о выдаче кредита кредитный инспектор вводит сведения о заемщике и поручителях в базу данных и готовит документы для выдачи кредита: кредитный договор, распоряжение на открытие ссудного счета. Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:: 17

Зачисления на счет заемщика по вкладу, условия которого позволяют совершать приходно-расходные операции; 17

Зачисления на счет банковской карты заемщика. 17

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке. Заемщик обязан получить кредит в течение 45 дней с даты заключения кредитного договора. Далее отдел сопровождения кредитов отслеживает качество кредита (своевременность погашения основного долга, процентов). 17

5. Особенности оценки уровня кредитоспособности заемщиков при потребительском кредитовании 21

Платежеспособность определяется по формуле: 24

24

где Дч – среднемесячный доход (чистый) за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей; 24

К – коэффициент в зависимости от величины Дч; 24

К = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 руб. (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте); 24

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 руб. (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте); 24

t – срок кредитования (в месяцах). 24

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в иностранной валюте. 24

6. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Российской Федерации 28

7. Аналитические материалы о состоянии и развитии потребительского кредитования в банках Российской Федерации 31