МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
Челябинский государственный педагогический университет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет и анализ основных показателей деятельности предприятия |
|
|
|
|
Автор работы: …. |
Челябинск 2015
Исходные данные для подсчета результатов
Приложение 4.1
Исходные данные по вариантам
|
Обозна- |
Ед. из |
Варианты |
||||||||||||||
№ |
чения |
мерен. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
Qотч |
млрд. руб |
110 |
112 |
114 |
116 |
118 |
120 |
122 |
124 |
126 |
128 |
130 |
132 |
134 |
136 |
138 |
|
|
∆Q%. |
% |
10.0 |
10.1 |
10.3 |
10.5 |
10.7 |
10.9 |
11.2 |
11.3 |
11.5 |
11.7 |
11.9 |
12.1 |
12.3 |
12.5 |
12.7 |
|
|
Чотч. |
чел |
700 |
710 |
715 |
720 |
725 |
730 |
731 |
732 |
733 |
734 |
735 |
736 |
737 |
738 |
737 |
|
|
∆Ч |
% |
-1.0 |
-1.2 |
-1.4 |
-1.6 |
-1.8 |
-2.0 |
+1.10 |
+1.1 |
+1.2 |
+1.3 |
+1.4 |
+1.5 |
+1.6 |
+1.7 |
+1.8 |
|
|
Чраб.отч. |
чел |
465 |
466 |
467 |
468 |
469 |
470 |
471 |
472 |
473 |
474 |
475 |
476 |
477 |
478 |
479 |
|
|
Чраб.план |
чел |
450 |
452 |
454 |
456 |
458 |
460 |
461 |
463 |
464 |
465 |
466 |
467 |
468 |
469 |
470 |
|
|
ОФотч |
млн. руб |
36500 |
36550 |
36600 |
36650 |
36700 |
36750 |
36800 |
36850 |
36900 |
37000 |
37100 |
37200 |
37300 |
37400 |
37500 |
|
|
ОФнач. |
млн. руб |
36530 |
36600 |
36700 |
36750 |
36800 |
36830 |
36900 |
36970 |
37100 |
37200 |
37300 |
37350 |
37450 |
37490 |
37540 |
|
|
ОФконс. |
млн. руб |
550 |
560 |
570 |
580 |
590 |
595 |
600 |
605 |
606 |
607 |
608 |
609 |
610 |
611 |
612 |
|
|
ОФпост |
млн. руб |
3310 |
3320 |
3330 |
3340 |
3350 |
3360 |
3370 |
3380 |
3390 |
3400 |
3410 |
3420 |
3430 |
3440 |
3450 |
|
|
ОФвыб. |
млн. руб |
1100 |
1120 |
1140 |
1160 |
1180 |
1200 |
1210 |
1220 |
1230 |
1240 |
1250 |
1260 |
1270 |
1280 |
1290 |
|
|
ОС отч. |
млн. руб |
32010 |
32030 |
32050 |
32070 |
32090 |
32100 |
32130 |
32150 |
32170 |
32190 |
32210 |
32230 |
32250 |
32270 |
32290 |
|
|
ОС план.
|
млн. руб |
33000 |
33100 |
33200 |
33300 |
33400 |
33500 |
33600 |
33700 |
33800 |
33900 |
34000 |
34100 |
34200 |
34250 |
34300 |
|
|
У МЗотч.
|
% |
40.5 |
40.8 |
40.9 |
41.0 |
41.1 |
41.2 |
41.3 |
41.5 |
41.7 |
41.9 |
42.0 |
42.2 |
42.4 |
42.6 |
42.8 |
|
|
ФОТ отч.
|
млн. руб |
16810 |
16820 |
16830 |
16850 |
16900 |
16950 |
17000 |
17050 |
17100 |
17150 |
17200 |
17300 |
17350 |
17400 |
17450 |
|
|
К план |
% |
7.0 |
7.2 |
7.4 |
7.6 |
7.8 |
8.0 |
8.2 |
8.4 |
8.6 |
8.8 |
9.0 |
9.1 |
9.2 |
9.3 |
9.4 |
|
|
УПЗотч.
|
% |
10.3 |
10.5 |
10.7 |
10.4 |
10.6 |
10.8 |
10.9 |
11.0 |
10.9 |
10.8 |
10.7 |
10.6 |
10.5 |
10.6 |
10.7 |
|
|
КР |
млн. руб |
970 |
980 |
990 |
1010 |
1020 |
1030 |
1040 |
1050 |
1060 |
1070 |
1080 |
1090 |
1100 |
1150 |
1160 |
|
|
УР |
млн. руб |
894 |
890 |
885 |
880 |
875 |
870 |
865 |
860 |
855 |
850 |
845 |
840 |
835 |
830 |
834 |
|
|
Ддр |
млн. руб |
1150 |
1158 |
1324 |
1332 |
1346 |
1253 |
1174 |
1359 |
1414 |
1388 |
1402 |
1200 |
1166 |
1444 |
1178 |
|
|
ПД |
млн. руб |
900 |
1051 |
1267 |
1245 |
1133 |
1273 |
1200 |
1113 |
1100 |
1101 |
1188 |
938 |
1284 |
1187 |
1224 |
|
|
ПР |
млн. руб |
150 |
392 |
158 |
159 |
179 |
170 |
168 |
177 |
171 |
173 |
189 |
158 |
158 |
180 |
152 |
Исходные данные по вариантам (продолжение)
|
Обозна- |
Ед. из. |
Варианты |
||||||||||||||
№ |
чения |
мерен. |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
|
|
Qотч |
млрд. руб |
140 |
142 |
144 |
146 |
148 |
150 |
152 |
154 |
156 |
158 |
160 |
162 |
164 |
166 |
168 |
|
|
∆Q%. |
% |
12.9 |
13.0 |
13.1 |
13.2 |
13.3 |
13.4 |
13.5 |
13.6 |
13.7 |
13.8 |
13.9 |
14.0 |
14.2 |
14.4 |
14.6 |
|
|
Чотч. |
чел |
736 |
735 |
734 |
733 |
732 |
731 |
730 |
729 |
728 |
727 |
726 |
725 |
724 |
723 |
722 |
|
|
∆Ч |
% |
+1.9 |
+2.0 |
+2.1 |
+2.2 |
+2.4 |
+2.5 |
+2.6 |
+2.7 |
+2.8 |
+2.9 |
+3.0 |
+3.1 |
+3.2 |
+3.3 |
+3.4 |
|
|
Чраб.отч. |
чел |
480 |
481 |
482 |
483 |
484 |
485 |
486 |
487 |
488 |
489 |
490 |
492 |
494 |
496 |
498 |
|
|
Чраб.план |
чел |
471 |
472 |
474 |
476 |
478 |
480 |
482 |
484 |
486 |
480 |
485 |
484 |
482 |
480 |
475 |
|
|
ОФотч |
млн. руб |
37600 |
37700 |
37800 |
37900 |
38000 |
38200 |
38400 |
38600 |
38800 |
39000 |
39200 |
39400 |
39600 |
39800 |
40000 |
|
|
ОФнач. |
млн. руб |
37670 |
37810 |
37990 |
40000 |
38500 |
38550 |
38570 |
38730 |
38940 |
39050 |
39260 |
39510 |
39810 |
39980 |
40000 |
|
|
ОФконс. |
млн. руб |
613 |
614 |
615 |
616 |
617 |
618 |
619 |
620 |
621 |
622 |
623 |
624 |
625 |
626 |
627 |
|
|
ОФпост |
млн. руб |
3460 |
3470 |
3480 |
3490 |
3500 |
3510 |
3520 |
3530 |
3540 |
3550 |
3560 |
3570 |
3580 |
3590 |
3600 |
|
|
ОФвыб. |
млн. руб |
1300 |
1310 |
1320 |
1330 |
1340 |
1350 |
1360 |
1370 |
1380 |
1390 |
1400 |
1410 |
1420 |
1430 |
1450 |
|
|
ОС отч. |
млн. руб |
32300 |
32350 |
32400 |
32500 |
32600 |
32700 |
32800 |
32900 |
33000 |
33100 |
33300 |
33500 |
33700 |
33900 |
34200 |
|
|
ОС план.
|
млн. руб |
34350 |
34400 |
34450 |
34550 |
34450 |
34550 |
34650 |
34700 |
34750 |
34850 |
34900 |
34950 |
35000 |
35100 |
35250 |
|
|
У МЗотч.
|
% |
43.0 |
43.1 |
43.2 |
43.3 |
43.4 |
43.5 |
43.6 |
43.7 |
43.8 |
43.9 |
44.0 |
44.1 |
44.2 |
44.3 |
44.5 |
|
|
ФОТ отч.
|
млн. руб |
17500 |
17550 |
17600 |
17650 |
17700 |
17750 |
17800 |
17850 |
17900 |
18000 |
18100 |
18200 |
18250 |
18300 |
18350 |
|
|
К план |
% |
9.5 |
9.6 |
9.7 |
9.8 |
9.9 |
9.8 |
9.7 |
9.6 |
9.5 |
9.4 |
9.3. |
9.2 |
9.1 |
9.0 |
8.9 |
|
|
УПЗотч.
|
% |
10.8 |
10.9 |
11.0 |
11.1 |
11.2 |
11.3 |
11.4 |
11.3 |
11.2 |
11.1 |
11.0 |
10.9 |
10.8 |
10.7 |
10.6 |
|
|
КР |
млн. руб |
1170 |
1200 |
1210 |
1220 |
1230 |
1240 |
1230 |
1220 |
1210 |
1200 |
1190 |
1180 |
1170 |
1160 |
1150 |
|
|
УР |
млн. руб |
838 |
842 |
846 |
850 |
852 |
856 |
860 |
866 |
872 |
875 |
876 |
877 |
878 |
879 |
880 |
|
|
Ддр |
млн. руб |
1366 |
1155 |
1269 |
1369 |
1264 |
1298 |
1491 |
1343 |
1156 |
1207 |
1151 |
1470 |
1286 |
1385 |
1395 |
|
|
ПД |
млн. руб |
1188 |
1278 |
1183 |
1226 |
973 |
1252 |
1101 |
931 |
1274 |
1004 |
1011 |
1018 |
1064 |
1017 |
1013 |
|
|
ПР |
млн. руб |
164 |
163 |
182 |
193 |
153 |
165 |
172 |
200 |
150 |
179 |
171 |
152 |
179 |
156 |
171 |
Исчисление роста производительности труда
В соответствии с исходными данными определяются:
а). объем производимой продукции в соответствующих ценах на планируемый год Qплан. путем умножения объема производства за предшествующий планируемому (отчетный) год Q отч. на коэффициент роста объема производства в планируемом году ∆Q%;
б). среднесписочная численность работников основного производства в планируемом году Чплан. путем умножения среднесписочной численности работников в отчетном году Чотч. на коэффициент изменения численности работников в планируемом году ∆Ч%.
Тогда производительность труда в планируемом году (ПТплан..) определится по формуле:
ПТплан. = Qплан. / Чплан., (1)
где: Qплан - объем производимой продукции в планируемом году, млн.руб;
Чплан - среднесписочная численность работников основного производства предприятия в планируемом году, чел.
Процент роста выработки Твр при этом исчисляется по формуле:
. (2)
Расчет показателей использования основных производственных фондов
Для планируемого и отчетного (предшествующего планируемому) годов рассчитываются следующие показатели использования основных производственных фондов (ОПФ):
1. Фондоотдача (ФО)
ФО = Q / ОФ , (3)
где: Q - объем производства в соответствующих ценах;
ОФ-
среднегодовая стоимость основных
производственных фондов.
2. Фондоемкость строительной продукции ФЕ:
ФЕ = ОФ / Q (4)
3. Фондовооруженность труда ФВ:
ФВ = ОФ / Чраб. , (5)
где:
Чраб. - среднегодовая численность рабочих на производстве.
Результаты расчетов сводятся в таблицу 1.
Таблица 1.
Показатели использования ОПФ предприятия
Год |
ФО |
ФЕ |
ФВ |
Планируемый |
|
|
|
Отчетный |
|
|
|
Процент изменения |
|
|
|
Показатели
По исходным данным Приложения 4 необходимо определить среднегодовую стоимость основных производственных фондов в планируемом году и сравнить ее величину с отчетным годом.
Расчет показателей использования оборотных средств
Для планируемого и отчетного годов рассчитываются следующие показатели использования оборотных средств ОС:
1. Продолжительность оборота средств Т0:
Т0 = ОС*Д / Q , (6)
где: ОС - средний размер оборотных средств;
Д - период, за который определяется оборачиваемость оборотных средств (360 дней);
Q - выручка от реализации продукции за анализируемый период .
2. Коэффициент загрузки средств в обороте (коэффициент закрепления) Кз:
Кз = ОС/Q (7)
3. Коэффициент оборачиваемости средств Коб:
Коб = Д / Т0 или Коб = Q / ОС . (8)
Рост Коб свидетельствует о более эффективном использовании оборотных средств. Результаты расчетов сводятся в таблицу 2.
Таблица 2.
Показатели использования оборотных средств
Год |
Т0 |
Кз |
Коб |
Планируемый |
|
|
|
Отчетный |
|
|
|
Процент изменения |
|
|
|
Показатели
По исходным данным Приложения 4 необходимо определить среднегодовую стоимость основных производственных фондов в планируемом году и сравнить ее величину с отчетным годом.