41

«УТВЕРЖДАЮ»

Первый проректор-

проректор по учебной работе

Е. Е. Чупандина

«____»______________ 201__ г.

Программа

государственного экзамена по дисциплине «Финансовое и налоговое право»

по направлению подготовки

40.04.01 Юриспруденция

кафедры финансового права

форма обучения:

очная, заочная

учебный год 2015/2016

(Экзаменационные вопросы и задания)

Рекомендована Ученым советом факультета

Протокол от 24.10.2015 г. № 4

Председатель Ученого совета факультета, декан __________ Старилов Ю.Н.

Составители:

д.ю.н., проф. Сенцова М.В. к.ю.н., доцент Бобкова Л.Л. к.ю.н., доцент Красюков А.В. д.ю.н., доцент Пауль А.Г. к.ю.н., доцент Якушев А.О.

Программа подготовлена на кафедре финансового права юридического факультета ФГБОУ ВО ВГУ. Составлена для государственного экзамена по дисциплине «Финансовое и налоговое право». Магистерская программа «Финансовое и налоговое право». Направление подготовки 40.04.01 Юриспруденция.

Оглавление

Раздел I. ОБЩАЯ ЧАСТЬ 5

Тема 1. Понятие финансов и финансовой системы 5

Тема 2. Финансовое право как самостоятельная отрасль права 5

Тема 3. Финансово-правовые нормы 6

Тема 4. Субъекты финансового права 6

Тема 5. Финансовые правоотношения 7

Тема 6. Публичный финансовый контроль 7

Раздел II. ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ 9

Тема 7. Общие вопросы бюджетного права 9

Тема 8. Доходы, расходы и сбалансированность бюджетов 9

Тема 9. Правовой режим межбюджетных отношений 10

Тема 10. Бюджетный процесс 10

Тема 11. Бюджетный контроль и бюджетные меры принуждения 11

Тема 12. Понятие и особенности государственных внебюджетных фондов 11

Тема 13. Финансово-правовое регулирование финансов предприятия и организаций 12

Тема 14. Государственный (муниципальный) кредит 12

Тема 15. Понятие и система налогов и сборов 13

Тема 16. Налоговое право как подотрасль финансового права 13

Тема 17. Общая характеристика субъектов налогового права 14

Тема 18. Возникновение, изменение и прекращение налоговых обязательств 15

Тема 19. Обязательства по косвенным налогам 15

Тема 20. Обязательства по налогам на доход 15

Тема 21. Обязательства по имущественным налогам 16

Тема 22. Обязательства по иным налогам и сборам 16

Тема 23. Налоговый контроль 16

Тема 24. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение 17

Тема 25. Обжалование актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц 17

Тема 26. Международное налоговое право 18

Тема 27. Финансово-правовое регулирование неналоговых доходов 18

Тема 28. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности 19

Тема 29. Финансово-правовое регулирование денежного обращения и расчетов 19

БИБЛИОГРАФИЯ 21

Нормативные правовые акты 21

Акты судебных органов 23

Список литературы 28

Основная литература 28

Дополнительная литература 29

Электронные каталоги и базы данных 33

ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ К ЭКЗАМЕНУ 35

Критерии оценки 40

Образец оформления контрольно-измерительного материала 41