Вывод к таблице 21

Анализ данных таблицы позволяет сделать следующие аналитические выводы:

- отрицательным моментом явилось то, что сальдо по финансовым операциям в 2015 году как и в 2014 году приобрело отрицательное значение, уменьшись на 17 955 200 тыс. рублей или почти в 65,22 раза, что оказывает отрицательное влияние на итоговый показатель чистого денежного потока, который в 2015 году по сравнению с 2014 стал отрицательным, как видно из таблицы «движение денежных средств и денежных эквивалентов», рассмотренной ранее.

1) В 2015 году как и в 2014 году отрицательным моментом стало то, что поступления по финансовым операциям не было, что свидетельствует о том, что организация не может обходится без заемных средств и кредитов;

2) В 2015 году по сравнению с 2014 годом положительным моментом стало сокращение платежей в организации на 17 955 200 тыс. рублей или на 65,22%, за счет сокращения платежей, связанных с погашением веселей и других ценных бумаг и возвратом кредитов и займов на 23 412 195 тыс. рублей или на 28,01%, что свидетельствует о том, что исследуемая организация расплачивается по своим долговым обязательствам;

- отрицательным моментом стало увеличение платежей по уплате дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников на 5 456 995 тыс. рублей или на 128,56%;

- по другим статьям финансовых операций платежей в организации не наблюдалось;

- разные темпы роста отдельных элементов платежей вызвали изменения в их структуре:

- удельный вес на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников увеличился на 0,36%;

- удельный вес платежей, в связи с погашением векселей и других долговых ценных бумаг уменьшился на 0,36%.

Таблица 22

Наименование показателя	на 31.12.13	на 31.12.14	Отклонение	Темп роста %
Наименование показателя	на 31.12.13	на 31.12.14	(+;-)	Темп роста %
1. Чистый денежный поток, тыс. руб.	655 133 694	-26 723 146	-681856840	-4,079037034
2. Отрицательный денежный поток, тыс. руб.	649 651 485	655 216 469	5564984	100,8566107
3. Положительный денежный поток, тыс. руб.	655 133 694	628 493 323	-26640371	95,93359779
4. Чистая прибыль	5482209	-26723146	-32205355	-487,4521566
5. Выплата по краткосрочным заемным средствам	3 144 387	-1576315	-4720702	-50,13107483
выплата долгосреств заемным срествам	8739722	-6343037	-15082759	-72,57710257
6. Прирост остатков запасов и НДС	-55132	1208941	1264073	-2192,811797
7. Дивиденды, выплаченные собственникам организации, тыс. руб.			0	#ДЕЛ/0!
8. Коэффициент эффективности денежного потока (п.1/п.2)	1,008438692	-0,040785217	-1,04922391	-4,044392337
9. Коэффициент ликвидности денежного потока (п.3/п.2)	1,008438692	0,959214783	-0,04922391	95,11879999
10. Коэффициент рентабельности денежного потока (п.4/п.3)	0,008368077	628493323	628493323	7,51061E+12
11. Коэффициент достаточности чистых денежных потоков (п.1/(п.5+п.6+п.7))			0	#ДЕЛ/0!

Таблица 23

Наименование показателя	Сумма, тыс. рублей			Темп роста, %	Удельный вес , %
	на 31.12.13	на 31.12.14	Отклонение		на 31.12.13	на 31.12.14	Отклонение
	на 31.12.13	на 31.12.14	(+;-)		на 31.12.13	на 31.12.14	Отклонение
1. Собственный капитал	471 369 384	530 650 255	59280871	112,5763092	97,5408126	99,25839026	1,717577658
2. Заемный капитал	11884109	3964757	-7919352	33,36183638	2,459187398	0,74160974	-1,717577658
3. Общая величина капитала	483253493	534615012	51361519	110,6282768	100	100	0

Таблица 24

Наименование показателя	Сумма, тыс. рублей				Темп роста, %		Удельный вес , %
	на 31.12.13	на 31.12.14	Отклонение	на 31.12.13			на 31.12.14	Отклонение
			(+;-)
1. Уставный капитал	485 089 669	545 328 976	60239307			102,910729		102,7661762	-0,144552735
3. Переоценка внеоборотных активов	2 326 199	2 326 199	0	100		0,49349811		0,43836764	-0,05513047
4. Добавочный капитал	9 799 512	10 546 619	747107	107,6239205		2,07894537		1,98748967	-0,091455704
5. Резервный капитал	252 710	441 293	188583	174,6242729		0,05361188		0,083160801	0,029548918
6. Нераспред. прибыль (непок. убыток)	1 341 864	1 364 610	22746	101,6951047		0,28467356		0,257158079	-0,02751548
7. Собственный капитал всего	471 369 384	530 650 255	59280871	112,5763092		100		100	0
8. Чистая прибыль	5482209	-26723146	-32205355	-487,452157		1,16303884		-5,03592446	-6,198963299
9. Re СК	-465887175	-557373401	-91486226	119,6369917		-98,836961		-105,035924	-6,198963299

Таблица 25
Наименование показателя	Величина показателя, тыс. рублей		коэффициент оборачиваемости			Продолжительность одного оборота			Вовлечение/ высвобождение
	на 31.12.13	на 31.12.14	за 2013 год	за 2014 год	за 2013 год		за 2014 год
1. Выручка	392357674	462962074
2. Собственный капитал всего	267642	493711	1465,97946	937,718775	0,2489803		0,3892425	177907,07
В т. ч. 2.1 Уставный капитал	471 369 384	530 650 255	0,83237836	0,87244295	438,502511		418,365464	-25541613
2.2 Резервный капитал	252 710	441 293	1552,60051	1049,1036	0,23508945		0,34791607	143108,0696
2.3 Нераспред. прибыль (непок. Убыток	1341864	1364610	292,397496	339,263287	1,2483007		1,07586059	-218721,184

Таблица 26
Наименование показателя			Сумма, тыс. рублей								Темп роста, %			Удельный вес , %
			на 31.12.13			на 31.12.14		Отклонение						на 31.12.13				на 31.12.14	Отклонение
								(+;-)
1. Долгосрочные обязательства			43492769			43656703		163934			100,3769224			31,0782512				23,296734	-7,781517
1,1замный капитал			3 144 387			1 568 072		-1576315			49,86892517			7,22967765				3,5918241	-3,637854
В т. ч. 1.2 Отложенные налоговые активы			10 372 405			8 602 514		-1769891			82,93654172			23,8485735				19,70491	-4,143664
2.Краткосрочные обязательства			48 816 555			51 406 696		2590141			105,305866			100				100	0
В т. ч. 2.1 Заемные средства			8 739 722			2 396 685		-6343037			27,42289743			17,9031929				4,6622039	-13,24099
2.2 Кредиторская задолженность			38 349 893			47 072 098		8722205			122,7437532			78,5591957				91,568028	13,008833
2.3 Оценочные обязательства			1 722 462			1 934 345		211883			112,3011712			3,52843825				3,7628269	0,2343887
Доходы будуших периюдов			4478			3568		-910			79,67842787			0,00917312				0,0069407
прочие обязательства			0			0		0			#ДЕЛ/0!			0				0
3. Заемный капитал всего			11854109			3964757		-7889352			33,44626745			100				100	0
4. Чистая прибыль			5482209			-26 723 146		-32205355			-487,452157			-				-	-
5. Re ЗК			-6371900			-30687903		-24316003			481,6130667			-				-	-
Таблица 27
Наименование показателя		Величина показателя, тыс. рублей					коэффициент оборачиваемости						Продолжительность одного оборота				Вовлечение/ высвобождение
		на 31.12.13		на 31.12.14			за 2013 год			за 2014 год			за 2013 год		за 2014 год
1. Выручка		13596130		15343625			-			-			-		-		-
2. Заемный капитал всего		11854109		3964757			1,146955			3,8700039			318,2339		94,31515		-9412947
2.1 Долгосрочные обязательства		43492769		43656703			0,3126067			0,3514609			1167,601		1038,522		-5426142
заемный капитал		3 144 387		1 568 072			4,3239366			9,7850258			84,41382		37,30189		-1980459
В т. ч. 2.1.1 Отложенные налоговые активы		10 372 405		8 602 514			1,3107982			1,783621			278,4563		204,6399		-3103044
2.2 Краткосрочные обязательства		48 816 555		51 406 696			0,2785147			0,2984752			1310,523		1222,882		-3684195
В т. ч. 2.2.1 Заемные средства		8 739 722		2 396 685			1,5556708			6,4020199			234,6255		57,01326		-7466343
2.2.2 Кредиторская задолженность		38 349 893		47 072 098			0,3545285			0,3259601			1029,536		1119,769		3793137
Доходы будуших периюдов		4478		3568			3036,2059			4300,3433			0,120216		0,084877		-1485,55
прочие обязательства		-		-			-			-			-		-		-
2.2.3 Оценочные обязательства		1 722 462		1 934 345			7,8934281			7,932207			46,241		46,01494		-9503,07
	Таблица 30
	Наименование показателя				на 31.12.13				на 31.12.14			Отклонение				Темп роста, %
												(+;-)
	1. Сумма дебиторской задолженности, тыс. руб.				82279954				107136545			24856591				130,2097775
	2. Сумма кредиторской задолженности, тыс. руб.				38 349 893				47 072 098			8722205				122,7437532
	3. Продолжительность погашения дебиторской задолженности, дни				2208,87732				2548,60497			339,72765				115,3801049
	4. Продолжительность использования кредиторской задолженности, дни				1029,53642				1119,76901			90,232594				108,7643907
	5. Приходится дебиторской задолженности на рубль кредиторской задолженности, руб. (п1/п2)				2,14550674				2,27600956			0,1305028				106,0826104

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1314 / 1414

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
01.07.202552.22 Кб17 Шум.doc
#
01.07.20251.05 Mб07-11 билеты.docx
#
01.03.2025373.25 Кб48-14 темы.doc
#
09.04.2015251.39 Кб269-12.doc
#
07.09.201927.97 Кб129. Решение крестьянского вопроса в 19 – начале...docx
#
01.07.2025180.81 Кб1993129931299312.docx
#
01.03.2025506.88 Кб49_Математическая логика_теория.doc
#
09.04.20155.6 Mб41A.doc
#
01.04.2025188.64 Кб2AAAAAAAAA.docx
#
09.04.201510.15 Mб75Adobe InDesign_CS2_Официальный курс.pdf
#
21.09.2019293.89 Кб10Adobe_Illustrator2003_gotovye_shpory.doc