2. Посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительской деятельности.

Эта функция банков состоит в осуществлении посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг раз­личных корпораций (андерайтинг);

2. Консультирование, предоставление экономической и фи­нансовой информации.

В силу специфики своей деятельности банки располагают широким спектром экономической информации, поэтому они могут консультировать клиентов по широкому кругу экономических и финансовых вопросов (функция- «банк как информационный процессор»).

Поэтому коммерческий банк представляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам извлекая прибыль из этого за счет разницы в процентах (%% доходы - %% расходы) или комиссионного вознаграждения.

Основной функцией коммерческого банка является посредничество между вкладчиками (кредиторами) и заемщиками, причем банки в отличие от других небанковских структур – обеспечивают основную часть всех средств денежного обращения экономики государства.

Поэтому банк представляет собой:

1. коммерческую организацию, являющеюся юридическим лицом, которая привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их за свой счет на условиях платности, возвратности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно – посреднические и иные операции;

2. кредитную организацию (ст. 1. ФЗ «О банках и банковской деятельности от 2.12.1990г №395-I в ред. от 13.07.2015)

являющуюся юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ;

3. финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов), выступает посредником во взаимных платежах и расчетах между юридическими и физическими лицами.

Хотя в прямую банки денежные потоки не создают, а их обслуживают, функции коммерческого банка выражаются и в том, что они являются средством продвижения в систему рыночной экономики и мирохозяйственных связей других участников рынка – промышленности, торговли, небанковского финансового сектора, государства и населения – через их денежные потоки.

Коммерческие банки – это социально – экономическая отрасль, которая наиболее гибко реагирует на любые изменения в экономической и политической жизни общества.

Если рассматривать банк с позиции удовлетворения общественных потребностей, а также структуры потребностей, то банк существует там, где имеется потребность в его услугах. Считается, если потребность в банковских услугах растёт, то это свидетельствует о подъеме экономике и росте благосостояния общества и наоборот.

Кроме специфических экономических и финансовых функций, банки выполняют и социальные функции, к которым можно отнести:

• приумножение накоплений населения;

• создание добавленной стоимости для вкладчиков;

• помощь в удовлетворении потребностей населения через потребительское кредитование и др.

Свою деятельность банки осуществляют посредством проведения операций, предоставления услуг и продажи продуктов.

Критерии определения банковских операций и сделок – законодательный подход.

Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности»

к банковским операциям относятся (ст.5, ч. 1):

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

(ст.5, ч. 1): Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей; свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация вправе осуществлять следующие

сделки (ст. 5, ч. 3):

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

В основе разделения банковских услуг на банковские операции и иные сделки лежат критерии, в соответствии с которыми:

• банковские операции являются исключительной прерогативой кредитных организаций: другие участники хозяйственной деятельности не могут осуществлять такие операции;

• сделки хотя и являются предметом банковской деятельности, могут также осуществляться и небанковскими организациями.

При этом Сделка согласно ГК РФ (1 часть, ст. 153) – это действия физических и юридических лиц, направленные на установление, изменение и прекращение гражданского прав и обязанностей.