2 Практический раздел учебно-методическая карта учебной дисциплины
№ раздела, темы |
Название раздела, темы |
Количество аудиторных часов |
Иное |
Формы контроля знаний |
||
Лекции |
Практические (семинарские) занятия |
Управляемая (контролируемая) самостоятельная работа студента |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
7 |
8 |
|
«Страховое дело» |
32 |
22 |
|
|
Зачет |
1. Сущность страхования и его роль в системе общественных отношений. |
1.1. Общая характеристика развития страхового дела 1.2. Страхование как экономическая категория, его сущность, функции, роль в современном обществе 1.3. Формы организации страховых фондов |
2 |
1 |
|
|
Опрос Анализ учебных ситуаций. |
2. Основы страховой деятельности. |
2.1. Основные понятия и термины страхования. Международные страховые термины 2.2. Общие основы и принципы классификации страхования. Формы проведения страхования 2.3. Системы страхования. Франшизы. 2.4. Страховые риски, их виды и методы оценки. Управление риском |
4 |
1 |
|
|
Деловая игра. Тест. |
3. Организация страхования. Юридические основы страховых правоотношений. |
3.1. Страховое законодательство, его основные положения 3.2. Понятие договора страхования 3.3. Страховой рынок: его структура и функции. Страховой маркетинг 3.4. Продавцы и покупатели страховых услуг. Посредническая деятельность на страховом рынке 3.5. Государственное регулирование страховой деятельности. |
4 |
3 |
|
|
Опрос. Анализ учебных ситуаций. Контрольный тест. |
4. Тарифная политика в страховании. |
4.1. Актуарные расчеты, их назначение 4.2. Состав и структура страхового тарифа 4.3. Методика построения страховых тарифов по страхованию имущества и других рисков 4.4. Особенности построения страховых тарифов в страховании жизни 4.5. Тарифная политика страховщика
|
2 |
1 |
|
|
Расчет страховых тарифов в различных сферах страхования. Контрольный тест. |
5. Финансовые основы страховой деятельности. |
5.1. Общие принципы организации финансов страховщика 5.2. Доходы, расходы, финансовые результаты. Себестоимость страховых организаций. 5.3. Формирование и распределение прибыли страховой организации. Источники формирования прибыли 5.4. Особенности налогообложения страховых компаний. 5.5. Фонды и резервы страховщика: механизм формирования 5.6. Инвестиционная деятельность страховых компаний 5.7. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховых операций. |
6 |
4 |
|
|
Опрос. Анализ учебных ситуаций. Практические задачи по расчету страховых резервов, собственного капитала. Оценке инвестиционной деятельности страховщика. |
6. Организация имущественного страхования. |
6.1. Экономическое содержание страхования имущества предприятий, организаций и других юридических лиц: и основные условия его проведения 6.2. Страхование имущества граждан, основные условия его проведения. 6.3. Методика определения ущерба по страхованию строений, домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам 6.4. Страхование грузов, основные условия проведения 6.5. Страхование средств транспорта, особенности организации 6.6. Страхование технических рисков 6.7. Страхование предпринимательских рисков, направления развития
|
4 |
3 |
|
|
Тематическая дискуссия. Практические задачи по расчету размера ущерба и страхового возмещения. Контрольный тест. |
7. Личное страхование, его организация. |
7.1. Классификация личного страхования 7.2. Страхование жизни, основные условия его проведения 7.3. Страхование дополнительной пенсии, особенности организации 7.4. Прочие виды личного страхования, относящиеся к страхованию жизни 7.5. Виды личного страхования, не относящиеся к страхованию жизни, их характеристика 7.6. Страхование от несчастных случаев; от несчастных случаев и болезней; медицинских расходов и др. |
2 |
2 |
|
|
Опрос. Деловая игра. Расчет размера страхового обеспечения в личном страховании. Контрольный тест. |
8. Страхование ответственности и направления его развития в Республике Беларусь. |
8.1. Сущность и назначение страхования ответственности, особенности организации 8.2. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. 8.3. Страхование гражданской ответственности перевозчика, основные условия проведения 8.4. Страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов, особенности организации. 8.5. Страхование гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих. 8.6. Страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением. профессиональной деятельности. 8.7. Страхование ответственности по договору. 8.8. Прочие виды страхования ответственности. |
4 |
3 |
|
|
Анализ учебных ситуаций Расчет размера страхового возмещения в отдельных видах страхования ответственности. Контрольный тест. |
9. Страхование во внешнеэкономической деятельности. |
9.1. Сфера страхования внешнеэкономических рисков, их специфика. 9.2. Организация страхования ВЭД на современном этапе. 9.3. Страхование экспортных кредитов 9.4. Страхование во внешней торговле 9.5. Прочие виды страхования во ВЭД. |
1 |
1 |
|
|
Опрос. Анализ учебных ситуаций. Тест. |
10. Перестрахование |
10.1. Экономическое содержание и назначение перестрахования.. 10.2. Основные понятия и классификация перестрахования 10.3. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование 10.4. Регулирование операций перестрахования. |
2 |
2 |
|
|
Опрос. Решение практических задач. Тест. |
11. Экономический анализ страховых операций. Планирование страховой деятельности. |
11.1. Виды и задачи экономического анализа страховых операций. 11.2. Информационная база анализа страховых операций. 11.3. Основные элементы процесса планирования страховой деятельности. 11.4. Методы планирования. 11.5. Прогнозирование страховых операций. |
1 |
1 |
|
|
Опрос. Анализ учебных ситуаций. контрольный тест. |
ПЕРЕЧЕНЬ разделов и тем, по которым осуществляется контроль знаний студентов
Название разделов, тем |
Форма контроля |
2. Основы страховой деятельности. 2.1. Основные понятия и термины страхования. Международные страховые термины 2.2. Общие основы и принципы классификации страхования. Формы проведения страхования 2.3. Системы страхования. 2.4. Страховые риски, их виды и методы оценки. Управление риском |
Контрольная работа |
3. Организация страхования. Юридические основы страховых правоотношений. 3.1. Страховое законодательство, его основные положения 3.2. Понятие договора страхования 3.3. Страховой рынок: его структура и функции. Страховой маркетинг 3.4. Продавцы и покупатели страховых услуг. Посредническая деятельность на страховом рынке 3.5. Государственное регулирование страховой деятельности. |
Контрольный тест |
4. Тарифная политика в страховании. 4.1. Актуарные расчеты, их назначение 4.2. Состав и структура страхового тарифа 4.3. Методика построения страховых тарифов по страхованию имущества и других рисков 5. Финансовые основы страховой деятельности. 5.2. Доходы, расходы, финансовые результаты. Себестоимость страховых организаций. 5.5. Фонды и резервы страховщика: механизм формирования 5.6. Инвестиционная деятельность страховых компаний |
Контрольная работа |
Задачи
Теоретические основы построения страховых тарифов
Задача 1
Определите величину средней убыточности страховой суммы и нетто-ставки с учетом рисковой надбавки по приведенным в таблице данным:
-
Показатель
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Убыточность страховой суммы в руб. со 100 руб
18
16
19
15
15
Задача 2
Определите размер страховой нагрузки в рублях со страховой суммы, имея следующие данные: Размер нетто-ставки составляет 0,81 рублей со 100 рублей страховой суммы. Нагрузка составляет 23% в брутто-ставке.
Задача 3
Рассчитайте показатели страхования по двум регионам и выберите наименее убыточный регион (частота страховых случаев, тяжесть ущерба, коэффициент кумуляции, средняя убыточность страховой суммы). Данные для расчета приведены в таблице.
-
Показатели
Регион 1
Регион 2
Число застрахованных объектов, ед.
35000
5300
Страховая сумма застрахованных объектов, руб.
100 520
29 200
Число пострадавших объектов, ед.
9 740
2 000
Число страховых случаев, ед.
8 650
1430
Страховое возмещение, руб.
1 960
3 000
Задача 4.
Используя данные, приведенные в таблице 7, рассчитать размер тарифа (брутто ставку) по рисковому виду страхования. Таблица 7
Таблица 7
N |
Количество заключенных договоров страхования |
1250 |
|
M |
Количество страховых случаев |
105 |
|
Σ |
Страховая сумма по одному договору страхования (руб.) |
80000 |
|
Sв |
Среднее страховое возмещение (руб.) |
45000 |
|
N |
Число предполагаемых договоров страхования (n) |
1700 |
|
(α (γ)) |
Коэффициент гарантий безопасности (α (γ)) |
1,64 |
|
f |
Максимально допустимый размер нагрузки (%) |
15 |
|
Рассчитаем вероятность наступления страхового случая (q):
q = M/N = 105 / 1250 = 0,084
брутто ставка (ТБ.) состоит из: НЕТТО ставки (Тн.) в которую входят основная часть(Тн.о.) + рисковая надбавка (Тр.н.) и НАГРУЗКИ (f).
Тн.о. = Sв / Σ * q * 100 = 45000 / 80000 * 0,084 * 100 = 4,725%
Тр.н. рассчитывается с использование среднеквадратичного отклонения
Тр.н. = 1,2 * Тн.о. * (α (γ)) * √(1 – q) / q * n' = 1,2 * 4,725 * 1,64 * √(1 – 0,084) / 0,084 * 1700' = 9,2988 * 0,08 = 0,7439 %
Тн. = Тн.о. + Тр.н = 4,725 + 0,7439 = 5,4689 %
ТБ. = Тн. / (100 – f) * 100 = 5,4689 / (100 – 15) * 100 = 6,434%
Финансовые основы страховой деятельности
Задача 1
1 октября текущего года вступил в силу договор страхования домашнего имущества, заключенный сроком на 1 год. Размер страхового взноса, уплаченного при заключении договора страхования единовременно за весь срок действия договора страхования составил 1 000 долларов США. Комиссионное вознаграждение агента за заключение договора страхования -12% от страхового взноса, отчисления в фонд предупредительных мероприятий – 2%. Определить резерв незаработанной премии по данному договору страхования на 1 января будущего года.
Решение.
1. Размер базовой страховой премии составит 86% от 1 000 долларов США или 860 долларов США.
2. Незаработанная премия по данному договору страхования составит:
долларов
США.
Задача 2
Сумма заявленных в связи со страховыми случаями претензий за отчетный период составила 1 250 млн. рублей, сумма неурегулированных претензий за периоды, предшествующие отчетному – 275 млн. рублей. За отчетный период страховщиком были произведены страховые выплаты на сумму 1175 млн. руб. Сумма страховых премий, подлежащих возврату страхователем в связи с досрочным прекращением договоров страхования составила 17 млн. руб.
Определить размер резерва заявленных, но не урегулированных убытков.
Решение
1. Резерв заявленных, но не урегулированных убытков составит:
млн. руб.
Задача 3
Произвести расчет резерва незаработанной премии методом «pro rata temporis» на основании следующих данных:
№ п/п |
Базовая страховая премия, Тбi |
Срок действия договора страхования в днях, ni |
Число дней с момента вступления договора страхования в силу, mi |
Незаработанная премия, НПi |
1 |
1 470 000 |
365 |
360 |
20 137 |
2 |
650 000 |
90 |
45 |
325 000 |
3 |
320 000 |
125 |
30 |
243 200 |
4 |
450 000 |
365 |
12 |
435 205 |
5 |
2 350 000 |
480 |
35 |
2 178 646 |
РНП = 20 137 + 325 000 + 243 200 + 435 205 + 2 178 646 = 3 202 188
Задача 4
1 октября вступил в силу договор страхования гаража, заключенный на 1 год. Размер страховой премии, уплаченный при его заключении за весь срок действия договора 50 тыс. руб. Комиссионное вознаграждение страхового агента составило 2% от страховой премии, отчисления в резерв предупредительных мероприятий 1% от страховой премии. Определить величину отчислений в резерв незаработанной страховой премии по данному договору на 1 января будущего года.
Задача 5
На 1 января текущего года по страховой организации имеются следующие данные, тыс. руб.:
Уставный фонд – 7 641 600
Добавочный фонд – 1 007 120,7
Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет – 862 053,5
Нематериальные активы – 71 627,2
Нормативный размер маржи платежеспособности – 6 048 536,6
Рассчитать фактический размер маржи платежеспособности, сравнить его с нормативным размером и сделать вывод о платежеспособности страховой организации.
Решение
Фактический размер маржи платежеспособности = уставный фонд + добавочный фонд + резервный фонд + фонд потребления + фонд накопления + нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет – нематериальные активы – дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности
Фактический размер маржи платежеспособности = 9 439 147 тыс. руб.
Отклонение фактического размера маржи платежеспособности от нормативного составляет 3 390 610,4 тыс. руб., то есть страховая организация платежеспособна
Задача 5
Страховой организацией 5 сентября 2008г. заключен договор страхования имущества на срок до 5 июня 2009г. Страховая брутто-премия – 180 тыс. д.е. Вознаграждение агента за заключение договора страхования – 7%, отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 3%.
Определить незаработанную премию на 1 января 2009г. по данному договору.
Решение
1. Базовая страховая премия составит:
2. Незаработанная премия:
где Н273 – число дней с 5 сентября прошедшего года по 5 июня текущего года;
117 – число дней с 5 сентября по 31 декабря прошлого года.
Задача 6
Проверить, правильно ли акционерная страховая организация, занимающаяся страхованием жизни, разместила средства страховых резервов на сумму 75560 тыс. руб. по следующим направлениям:
Объекты инвестирования |
Сумма, тыс. руб. |
Государственные ценные бумаги |
30 300 |
Ценные бумаги НБ РБ |
10 588 |
Ценные бумаги местных исполнительных и распорядительных органов |
6 390 |
Ценные бумаги юридических лиц РБ |
5 700 |
Недвижимое имущество |
10 500 |
Драгоценные металлы |
12 082 |