Интернационализация регулирования банковской деятельности

Международное банковское регулирование направлено на качественное изменение подходов к решению проблемы достижения и поддержания финансовой стабильности в условиях глобализации мировой экономики. Усложняющаяся структура мирового финансового рынка и операций, осуществляемых его участниками, прежде всего банками, при отсутствии надлежащих институциональных защитных мер, направленных против принятия банками чрезмерного риска на международных рынках, может поставить под угрозу финансовую стабильность как в отдельной стране, так и на глобальном уровне. Мировой финансовый кризис продемонстрировал возросшую актуальность формирования эффективной системы трансграничного банковского надзора и координации действий надзорных органов.

Опыт международного сотрудничества по банковскому надзору показывает, что организация международного банковского регулирования и надзора может осуществляться в следующих основных формах:

- кооперация национальных органов банковского надзора;

- гармонизация надзорно-правовых условий при сохранении национальной компетенции;

- создание наднационального органа банковского надзора с широкими полномочиями на вмешательства.

Первые две формы успешно реализуются в сегодняшней практике банковского надзора. Идея создания наднационального органа банковского надзора с обширными полномочиями на вмешательство пока еще находится на стадии обсуждения и вряд ли будет реализована в обозримом будущем вследствие недостаточно высокой степени процесса гармонизации банковского регулирования между отдельными странами.

Формирование системы международного банковского регулирования и надзора предполагает в первую очередь унификацию существующих в мире правил надзора за банковской деятельностью (стандартов), а в перспективе ― и правил надзора за всем финансовым рынком. Речь в данном случае идет о минимальном наборе регулирующих норм и правил, воплощенных в своде правил лучшей практики, добровольно принятых государственными органами различных стран в целях укрепления позиций и репутации их банковских и финансовых систем на международных рынках. С точки зрения методологии, международные стандарты банковского надзора должны быть организованы таким образом, чтобы эффективно ограничивать различные банковские риски без чрезмерного регулирования и вмешательства в деятельность банков.

Таким образом, развитие интернационализации банковского регулирования осуществляется по следующим основным направлениям:

1. совершенствование институционального механизма международного банковского регулирования и надзора;

2. разработка, внедрение в банковскую деятельность и совершенствование международных стандартов.

Рассмотрим их подробнее.

1) Совершенствование институционального механизма международного банковского регулирования и надзора

Процесс международной гармонизации в сфере финансового и банковского регулирования и надзора с институциональной точки зрения представлен международными финансовых организациями и комитетами разных уровней.

Ведущим международным институтом, ответственным за обеспечение стабильности мировой финансовой системы, является МВФ. Он принял на себя эту ответственность после азиатского финансового кризиса 1998 года. Однако МВФ и другие международные кредитно-финансовые институты не только не смогли заранее спрогнозировать мировой финансовый кризис 2008 года и предложить превентивные решения, но и обеспечить требуемую координацию мер национальных регуляторов для предотвращения серии банковских кризисов в 2008-2009 гг.

Главным координатором реформирования международной финансовой системы, центром согласования и принятия стратегических решений стала G-20, саммиты которой с 2008 г. начали проводиться на уровне глав государств. По инициативе G-20 на базе Форума по финансовой стабильности в 2009 году был создан Совет по финансовой стабильности (FSB). FSB подотчетен G-20, в его обязанности входит разработка системы раннего предупреждения кризисных ситуаций совместно с МВФ. Согласно Уставу, FSB призван решать две основные задачи:

- координировать на международном уровне деятельность национальных финансовых регуляторов и институтов международной стандартизации для развития и внедрения эффективной регулятивной и надзорной финансовой политики;

- стимулировать внедрение национальными финансовыми регуляторами принципов макроэкономического надзора и антициклического регулирования.

Принятые на саммитах G-20 стратегические решения через FSB передаются институтам международной стандартизации (SSB). Последние включают регуляторы различных секторов финансовых систем и рынков ― Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS), Международную организацию комиссий по ценным бумагам (IOSCO), Совет по международным стандартам финансовой отчетности (IASB), Международный комитет страховых надзорных органов (IAIS), Комитет по платежам и расчетным системам (CPSS) и др. Институты международной стандартизации совместно с FSB разрабатывают рекомендации и готовят аналитические доклады по отдельным направлениям реформы финансового регулирования, а также оценке выполнения решений и результатам мониторингов финансовых систем.

Ключевым институтом, занимающийся унификацией важнейших существующих в мире правил надзора за банковской деятельностью, а в перспективе ― и правил надзора за всем финансовым рынком, является Базельский комитет по банковскому надзору. Он был создан при Банке международных расчетов (БМР) в 1974 г., его целью является разработка рекомендаций по совершенствованию банковского надзора и унификации требований к финансовому регулированию в разных странах. Работа комитета осуществляется по четырем направлениям: мониторинг соблюдения действующих стандартов банковской деятельности, работа над их усовершенствованием, принятие единых международных бухгалтерских стандартов для банков и координация с другими разработчиками стандартов (в страховании, на рынках ценных бумаг и т.д.)

Рекомендации Базельского комитета не являются обязательными, однако в настоящее время значимость его документов трудно переоценить: практически каждая страна, в которой функционирует банковская система, прямо или косвенно следует (либо стремится следовать) основным разработкам Базельского комитета, так как они содержат передовой опыт банковского дела. Другим направлением деятельности комитета выступает организация активных обучающих программ по проблемам банковского регулирования.

Национальный банк Республики Беларусь является членом Группы банковских надзорщиков стран Центральной и Восточной Европы (BSCEE Group). Эта организация ― региональная структура Базельского комитета по банковскому надзору, без юридического статуса, которая содействует сотрудничеству между учреждениями банковского надзора стран Центральной и Восточной Европы. Основными целями BSCEE являются поддержание тесного сотрудничества между надзорными органами стран ЦВЕ; оказание помощи в проведении исследований, выполнении образовательных программ и осуществлении других мероприятий, связанных с функциями своих членов; обеспечение возможности обмена опытом в области методологии и практики банковского надзора и иной актуальной информацией.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, Национальный банк проводит активную работу по заключению двусторонних соглашений с органами банковского надзора других государств (в настоящее время подписано 17 соглашений в области трансграничного банковского надзора). Эти соглашения ориентированы на обмен информацией по созданию трансграничных учреждений и лицензированию их деятельности, надзору за текущей деятельностью трансграничных учреждений, проведению проверок и т.д.

Глобальный финансовый кризис актуализировал проблему координации и унификации стандартов, подходов, и методов банковского регулирования. И хотя новых международных финансовых организаций после кризиса создано не было, но были реформированы и укреплены действующие, а также приняты новые совместные программы. Однако основной проблемой остается то, что решения этих организаций, включая институты международной стандартизации, носят рекомендательный, а не обязательный характер для стран-участниц.