9. Корректировки поступления и реализации в 1с 8.3 (Бухгалтерия).
Нередко бывают ситуации, когда через некоторое время обнаруживаются ошибки во введенных ранее документах. В таких случаях требуется скорректировать документ.
Многие заходят в документ «задним числом», исправляют его и перепроводят. Такой способ корректировки может привести к серьезным ошибкам и последствиям. Кроме того, часто необходимо просто зафиксировать расхождение данных для дальнейших разбирательств с поставщиком. Например, возьмем документ «Поступление (акты, накладные)». Корректировка реализации абсолютно аналогична поступлению. Допустим, два месяца назад мы оформили документ, где оприходуем некий товар на сумму 8997,76 руб.
После прихода начинаем товар продавать. Через некоторое время обнаружили ошибку в документе поступления. Цена должна быть другой, например, 223 руб. Сума соответственно 9143 руб. Возникают расхождения:
во взаиморасчетах;
в учете НДС.
Для фиксации и исправления данной ситуации существует документ «Корректировка поступления». Корректировка может быть двух видов:
Исправление в первичных документах;
Корректировка по согласованию сторон.
Различия заключаются в том, что в первом случае мы просто корректируем свою ошибку, найденную в первичном документе. При этом для редактирования доступны все колонки табличной части. Можно сформировать корректировочный счет-фактуру. При корректировке по согласованию сторон, то есть, когда стороны договорились, что условия поставки меняются (изменяется цена или количество), колонка со ставкой НДС отредактировать нельзя. Но можно установить флажок «Восстановить НДС в книге продаж» и так же создать исправленную счет фактуру.
Кроме того, имеется возможность выбрать, где будет отражена корректировка:
во всех разделах учета;
только в учете НДС;
только в печатной форме (при исправлении первичного документа).
Посмотрим проводки, которые создал документ корректировки в 1с:
Как видно, документ корректирует разницу по 60.01 счету и по НДС (счет 19.03). При этом если после изменения сумма уменьшается, НДС сторнируется, а 60-й счет проводится по дебету. Если сумма увеличивается, счет 60 в обоих случаях проводится по кредиту.
Себестоимость нижестоящих реализаций, к сожалению, не пересчитывается и не корректируется, а хотелось бы это видеть. Аналогично вносятся корректировки в реализацию товара, только помимо 62-го счета корректируется еще и выручка от реализации и финансовый результат (прибыль (убыток) от продаж):
Наше видео по выписке корректировочной реализации и счета-фактуры:
10. Работа с выпиской банка.
Здесь расскажем как пользоваться функционалом банковских выписок и обменом с банк клиентом:
где в интерфейсе программы находятся банковские документы;
как создать новое исходящее платежное поручение;
как выгрузить платежки для оплаты в клиент банк;
как загрузить из клиент банка входящие платежные поручения и подтверждения оплаты.
Работа с банком.
Общая схема работы за отдельно взятый день с выписками в 1С такая:
Производим загрузку из клиента банка в 1С: поступления за вчера и подтверждения вчерашних исходящих платежей (+комиссии).
Создаем платежные поручение которые нужно оплатить сегодня;
Выгружаем их в клиент банк.
И так каждый день или любой другой период.
В интерфейсе журнал банковских выписок расположен в разделе «Банк и касса»:
Как создать новое исходящее платежное поручение?
Платежное поручение - документ для отправки его в банк, его можно распечатать по стандартной банковской форме. Вводится на основании Счета, Поступления товаров и услуг и других документов. Документ не вырабатывает проводки бухгалтерского учета. Проводки создает следующий в цепочке документ - «Списание с расчетного счета». Чтобы создать новый документ зайдите в журнал «Платежные поручение» указанного выше раздела и нажмите кнопку «Создать». Откроется форма нового документа. Первое, с чего необходимо начать - выбор вида операции. От этого зависит выбор будущей аналитики:
Для примера выберем «Оплата поставщику». Среди обязательных полей для такого вида платежа:
Организация и счет организации - реквизиты нашей организации;
Получатель, договор и счет - реквизиты нашего контрагента-получателя;
Сумма, ставка НДС, назначение платежа.
После заполнения всех полей проверьте правильность указания реквизитов.
Выгрузка платежных поручений из 1С в клиент-банк.
Следующий этап - передача данных по новым платежам в банк. Обычно в организациях это выглядит так: за весь день бухгалтера создают множество документов и в определенное время ответственный человек делает выгрузку платежек в банковскую программу. Выгрузка происходит через специальный файл - 1c_to_kl.txt. Чтобы сделать выгрузку заходим в журнал платежных поручений и нажимаем кнопку «Выгрузить». Откроется специальная обработка в которой нужно указать Организацию и её счет. Указать дату, за которые нужно сделать выгрузку и куда сохранить полученный файл 1c_to_kl.txt:
Нажимаем выгрузить, получаем файл, примерно следующего содержания:
Его нужно загружать в клиент банк.
Загрузка в 1С выписки банк клиента. Практически любой клиент банк поддерживает выгрузку файла формата kl_to _1C.txt. В нем cодержатся данные по входящим и исходящим платежка за выбранный период. Что бы его загрузить зайдите в журнал «Выписки банка» и нажмите кнопку «Загрузить». В открывшейся обработке выберите организации, её счет и расположения файл (который вы выгружали из клиент банка). Нажмите «Обновить из выписки»:
Мы увидим список документов 1с 8.3 «поступление на расчетный счет» и «списания с расчетного счета»: как входящие, так и исходящие (в том числе за услуги банка). После проверки достаточно нажать кнопку «Загрузить» - система автоматически сформирует нужные документы по списку с нужными бухгалтерскими проводками.
Если система не нашла контрагента в базе 1С по ИНН и КПП , то она создаст нового. Будьте внимательны, возможно контрагент в базе есть, но с другими реквизитами.
Если пользуетесь статьями движения денежных средств - обязательно заполните их в списке.
Если в созданных документах нет счетов учета, заполните их в регистре сведений «Счета расчетов с контрагентами». Они могут задаваться как для контрагента или договора, так и для всех документов.