3. Налично-денежное обращение. Сфера использования наличных денег.

Наличное денежное обращение России – движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг и осуществлении различных видов платежей на территории РФ. Наличные деньги, находящиеся в сфере обращения, выполняют функции средства обращения и средства платежа. Наличное обращение обслуживается банкнотами и металлической монетой.

В соответствии со статьей 75 Конституции РФ денежной единицей в РФ является рубль, приравненный к 100 копейкам. Введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно Банком России.

Банкноты и монета БР являются безусловными обязательствами БР и обеспечиваются всеми его активами.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

В соответствии со статьей 34 ФЗ 86. В целях организации на территории РФ наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты БР у организации, изготавливающей банкноты и монету БР, перевозка и хранение банкнот и монеты БР, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монеты БР, порядка уничтожения банкнот и монеты БР, а также замены поврежденных банкнот и монеты БР;

- определение порядка ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенного порядка ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства.

Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:

- расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

- Оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;

- внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

- выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;

- выдача кредитными организациями потребительского займа;

- оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

- платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

- уплата населением налогов в бюджет и др.

4. Безналичное обращение. Сфера применения безналичных расчетов.

Безналичное обращение - это движение стоимости без участия наличных денег. Безналичный оборот представляет собой часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчетов путем записей на счетах в банках или зачетов взаимных требований.

Преимущества безналичного расчета:

• контроль денежного оборота;

• расширение кредитных возможностей банковской системы;

• безналичный оборот ускоряет оборот денежных средств и оборот материальных ресурсов.

Значение безналичных расчетов велико, так как:

• безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках.

• безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве;

• четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота.

Принципы осуществления безналичных расчетов

1. правовой режим осуществления расчетов и платежей.

2. осуществление расчетов по банковским счетам.

3. поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.

4. наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.

5. принцип срочности платежа.

6. контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.

7. имущественная ответственность за соблюдением договорных условий.

Формы безналичных расчетов устанавливаются Центральным банком. Клиенты банка самостоятельно выбирают применяемые формы расчетов, что отражается в договоре с банком.

В современных условиях на основании действующего положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред. от 2 марта 2008 г.) в России действуют следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями - форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий поручение о перечислении (переводе) определенной суммы со своего счета на счет получателя средств.;

• расчеты по аккредитиву - словное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву).

Позволяет:

• осуществить платёж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву) указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки;

• оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель,

• предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

• расчеты чеками -  ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю ;

• расчеты по инкассо - банковская расчётная операция, посредством которой банк-экспортер по инкассовому поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товарно-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке - .

В современных условиях безналичные расчеты являются неотъемлемой частью финансовых операция всех хозяйствующих субъектов. Используются в тех же сферах, что и наличные.