Приложение е
Журнал фактов хозяйственной жизни за декабрь 20__ года.
№ |
Содержание операции |
Дт |
Кт |
Сумма, руб. |
1 |
Документ: Выписка с р/с № 1/12 от 03.12.20__, приходный кассовый ордер №1/12 от 03.12.20__ |
|
|
|
получено в кассу с р/с. |
50 |
51 |
8000 |
|
2 |
Документ: расходный кассовый ордер № 1/12 от 03.12.20__., приказ руководителя №3/12 от 02.12.20__г |
|
|
|
Выдано из кассы под отчет Смирнову Илье Леонидовичу на хозяйственные расходы |
71 |
50 |
500 |
|
3 |
Документ: авансовый отчет №1/12 от 10.12.20__ |
|
|
|
Приобретены Смирновым И.Л. канцелярские товары и хоз. средства |
10.2 |
73 |
400 |
|
4 |
Документ: ПКО №2/12 от 15.12.20__ |
|
|
|
Внесены Смирновым И.Л. неизрасходованные подотчетные суммы |
50 |
71 |
100 |
|
5 |
Документ: Выписка с р/с №2/12 от 11.12.20__г., приходный кассовый ордер №2/12 от 12.12.20__ |
|
|
|
получено по чеку для выплаты з/п |
50 |
51 |
15000 |
|
6 |
Документ: Платежная ведомость № 1/12, расходный ордер № 2/12 от 11.12.20__. |
|
|
|
Выплачена заработная плата работникам из кассы |
70 |
50 |
15000 |
|
7 |
Документ: расходный ордер № 3/12 от 12.12.20__., приказ руководителя №5/12 от 11.12..20__, задание на командировку |
|
|
|
Выдано из кассы Захарову Анатолию Ивановичу под отчет на командировочные расходы |
71 |
50 |
10000 |
|
8 |
Документ: авансовый отчет №2/12 от 18.12.20__, отчет о командировке от 18.12.20__ |
|
|
|
Учтены расходы Захарова А.И. по командировке: Стоимость авиабилетов по маршруту Архангельск – Санкт-Петербург – Архангельск -2980 руб. (13.12.20__ и 17.12.20__ соответственно) Проживание в гостинице 3 дня по 1400 руб. (в том числе НДС 18%-641 руб.) Суточные за 5 дней по 500 руб. |
20 |
73 |
9680 |
|
9 |
Документ: приходный кассовый ордер № 3/12 от 22.12.20__. |
|
|
|
Остаток неизрасходованной подотчетной суммы внесен Захаровым А.И. в кассу |
50 |
73 |
320 |
|
10 |
Документ: Выписка с расчетного счета № 3/12 от 31.12.20__, ПКО №4/12 от 31.12.20__ |
|
|
|
С расчетного счета получено по чеку в кассу для выплаты заработной платы работникам |
50 |
51 |
29000 |
|
11 |
Документ: Платежная ведомость №2/12, Расходный кассовый ордер №4/12 от 31.12.20__ |
|
|
|
Из кассы выплачена заработная плата работникам предприятия |
70 |
50 |
19000 |
|
12 |
Документ: РКО №5/12 от 28.12.20__, счет поставщика №58 от 25.12.20__накл.№52 от 26.12.20__, счет-фактура №52 от 26.12.20__, договор поставки продукции №32 от 28.11.20__ |
|
|
|
Выплачена кредиторская задолженность поставщику ЗАО «Магнит» наличными деньгами1 |
60 |
50 |
60000 |
|
13 |
Документ: РКО №6/12 от 29.12.20__, приказ руководителя №7/12 от 27.12.20__ |
|
|
|
Предприятием выдан беспроцентный займ своему работнику на 3 мес. |
73 |
50 |
10000 |
|
14 |
Документ: ПКО №5/12 от 25.12.20__, счет №45 от 22.12.20__, накл. № 56 от 23.12.20__, счет фактура №56 от 23.12.20__ договор поставки продукции №29 от 21.12.20__ |
|
|
|
От покупателей ООО «Росич» поступили наличные денежные средства в счет оплаты реализованной им готовой продукции |
50 |
62.2 |
62000 |
|
15 |
Документ: РКО №7/12 от 26.12.20__, |
|
|
|
Из кассы оплачена часть краткосрочного кредита банка2 |
66 |
50 |
30000 |
|
|
ИТОГО: |
|
|
|