- •Розділ і. Організаційно – економічні засади інвестиційного менеджменту
- •1. Інвестиції й інвестиційна діяльність
- •1.1 Інвестиційна діяльність
- •1.2 Сутність інвестицій, їх класифікація
- •1.3 Грошові потоки підприємства як необхідна умова інвестиційної діяльності
- •1.4 Методичний інструментарій оцінки вартості грошових коштів у часі
- •1.5 Об’єкти й суб’єкти інвестиційної діяльності
- •1.6 Держава як суб’єкт інвестиційної діяльності
- •Приклади виконання завдань
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •2. Інвестиційний ринок
- •2.1 Характеристика інвестиційного ринку
- •2.2 Інвестиційний клімат. Інвестиційна привабливість окремих об’єктів інвестування
- •2.3 Учасники інвестиційної діяльності
- •Приклади виконання завдань
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •3. Основи інвестиційного менеджменту
- •3.1 Сутність інвестиційного менеджменту. Етапи управління інвестиційним процесом
- •3.2 Системи інвестиційного менеджменту
- •3.3 Процес управління інвестиціями
- •Приклади виконання завдань
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •4. Інвестиційні ресурси підприємства: формування та управління
- •4.1 Інвестиційний капітал
- •4.2 Джерела фінансування інвестиційної діяльності
- •4.3 Формування інвестиційних ресурсів підприємства
- •4.4 Оцінка вартості інвестиційних ресурсів
- •4.5 Оптимізація структури джерел фінансування інвестиційної діяльності
- •Приклади виконання завдань
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •Розділ іі. Характеристика й управління інвестиціями на підприємстві
- •5. Характеристика окремих форм інвестицій
- •Інновації як об’єкт інвестиційної діяльності
- •5.2 Реальні інвестиції
- •5.3 Фінансові інвестиції
- •Приклади виконання завдань
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •6. Інвестиційний проект як основа управління інвестиційним процесом
- •6.1 Сутність інвестиційних проектів, їх класифікація
- •6.2 Життєвий цикл інвестиційного проекту
- •6.3 Структура інвестиційного проекту
- •6.4 Методи оцінки ефективності інвестиційних проектів
- •6.5 Управління реалізацією інвестиційних проектів
- •Приклади для виконання завдань
- •Опис підприємства й галузі
- •Опис послуг
- •Організаційний план
- •Оцінка ринку збуту
- •План маркетингу
- •Фінансовий план
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •7. Формування портфелю фінансових інвестицій
- •7.1 Портфель фінансових інвестицій: сутність і класифікація
- •7.2 Сутність портфельної теорії
- •Приклади для виконання завдань
- •Завдання для самостійного виконання
- •Тестові завдання з теми
- •Список використаних джерел
- •Звіт про фінансові результати
- •Звіт про рух грошових коштів
- •Приклади оцінки економічної ефективності окремих інвестиційних заходів у сфері туризму
- •Приклад л.2 Оцінка економічної ефективності впровадження спортивної туристської подорожі з учнівською і студентською молоддю
- •Приклад л.3 Оцінка економічного ефекту від створення агентства з надання послуг «Таємничий гість»
- •Приклад л.4 Оцінка економічної ефективності побудови й відкриття садиби для сільського туризму
- •Інвестиційний менеджмент (в прикладах і завданнях)
Опис підприємства й галузі
Діяльність Житомирської туристичної агенції "Мандри.uа" спрямована на систематичне обслуговування населення Житомирської області для задоволення їх потреб у відпочинку шляхом надання їм якісних туристичних послуг Європейського рівня.
Новостворена Житомирська туристична агенція «Мандри.uа» буде заснована з 1 січня 2007 року. Протягом 2007 року підприємство функціонуватиме як фізична особа, зареєстрована за адресою: м. Житомир, пр. Тутковського 2, кв. 44, з 2008 року ЖТА планує змінити організаційно-правову форму на приватне підприємство, юридична адреса якого - Київська 69.
Початковий асортимент послуг, що будуть надаватись клієнтам, - 16 екскурсій по різноманітним куточкам України й триденні тури до Одеси і Карпат. З 2008 року підприємство планує здійснювати турагентську діяльність на зовнішніх ринках.
Місія фірми - це створення і відкриття нових, досі непізнаних маршрутів для того, щоб показати й розказати споживачам туристичних послуг нашої фірми про „нову" для них Україну, про її краєзнавчі особливості, природні перлини, культурні пам'ятки й набуті за часів незалежності новітні досягнення. Кожну екскурсію супроводжуватимуть кваліфіковані й обізнані екскурсоводи, тому наші клієнти під час подорожей зможуть не лише насолоджуватися побаченим, а й збагатити свої знання завдяки почутому.
Користуючись послугами Житомирської туристичної агенції "Мандри.uа", клієнти зможуть отримати якісний туристичний продукт та знайти нових друзів.
Розвиток туристичної індустрії й курортної галузі в Україні впродовж останніх чотирьох років характеризується позитивною й сталою динамікою. Створення нового іміджу українського турпродукту, конкурентоспроможного в нашій державі й за кордоном, комплексний підхід до розвитку туризму і курортів на регіональному рівні, підтримка розвитку малого й середнього бізнесу в туристичній сфері, зумовили зростання кількості туристів і обсягів наданих їм послуг.
Наприклад, кількість іноземних туристів, які відвідують Україну, щороку зростає. В 2004 році Україну відвідало 15 629 213 іноземних туристів, що на 25% перевищує показник попереднього року. Найбільшою популярністю наша держава користувалася у туристів з Росії, Молдови, Угорщини, Польщі, Білорусі, Словаччини, Румунії.
Протягом 2004 року за кордоном побувало понад 15 мільйонів українських туристів, що на 5% перевищує показник 2003 року. При цьому найбільша кількість вітчизняних громадян виїжджали до Росії, Польщі, Угорщини, Білорусі, Молдови. Внутрішній туризм також зростає суттєвими темпами. В 2004 році кількість українських громадян, які відпочивали на вітчизняних курортах, зросла майже на 8% і сягнула 8 млн. осіб. У 2005 році також спостерігалась позитивна тенденція розвитку галузі.
Однак, незважаючи на окремі позитивні зрушення, нинішній рівень розвитку туристичної сфери України важко назвати задовільним. Адже практично необмежений потенціал рекреаційно-курортної сфери Криму, приморських областей, Карпатського регіону залишається фактично незадіяним. Також слабко використовується для залучення туристів унікальна історико-культурна спадщина західного регіону. Українські туристи сплачують тисячі євро, щоб провести декілька днів у замках Франції, Німеччини чи Іспанії, в той час як вітчизняні пам'ятки архітектури і музеї продовжують вітшати.
На думку експертів, причини незадовільного стану справ у галузі такі:
Моральна й фізична зношеність до 90% матеріально-технічної бази галузі, створеної ще в 60-80 роки XX ст.;
Високі ціни послуг (перевищують середньоєвропейський рівень);
Низький рівень розвитку і якості послуг туристичної інфраструктури: мережі громадського харчування, комунальної інфраструктури, роздрібної торгівлі, розважальних закладів, телекомунікацій на території курортів;
Деградація вітчизняного готельного господарства через відсутність інвестицій і надмірного оподаткування готелів;
Відсутність комплексного рекламно-інформаційного забезпечення туризму. Жодна вітчизняна туристична компанія не має представництва за кордоном. Видається всього 2 друкованих видання іноземного мовою про можливості туризму в Україні.
Дедалі більшого значення для розвитку економіки й соціальної сфери в Україні набуває міжнародна туристична діяльність, яка стрімко інтегрується у світову туристичну індустрію і має перспективу для розвитку в Житомирській області, де зберігається стійка тенденція збільшення кількості туристичних підприємств. На початок 2002 року ліцензованих і працюючих у туристичній галузі підприємств було 25, на 1 січня 2006 вже 34.
За підсумками 2004 року ними надано послуг 7206 туристам, що на 8800 туристів менше ніж у 2003 році. Кількість екскурсантів у 2004 році порівняно з попереднім зменшилася на 2834 чоловіка. Обсяг наданих туристичних послуг склав у 2004 році 4171,563 тис. грн,, що порівняно з 2003 роком менше на 399,137 тис. грн.
У Житомирській області переважна більшість туристичних підприємств працюють у напрямі виїзного туризму. Обсяг платежів до бюджету від надання туристичних послуг в області за підсумками 2004 року становить 297,126 тис. грн., у 2003 році - 200,94 тис. грн. Зменшення обсягів платежів до бюджету обумовлюється тим, що більшість туристичних підприємств області на даний час мають форму приватного підприємства й платять єдиний податок незалежно від обсягу наданих послуг.
За таких умов потребує вирішення питання відродження й розбудови власної туристичної інфраструктури Житомирщини, залучення коштів іноземних і вітчизняних інвесторів, нарощування обсягів надання туристичних послуг за рахунок розширення в'їзного туризму й внутрішнього туризму, здійснення заходів державної підтримки рекламно - інформаційної діяльності, розроблення інноваційних проектів і проведення наукових досліджень з питань туризму.
З працюючих підприємств, що займаються туристичною діяльністю, тільки 2 мають власну матеріальну базу, яка підтримується й розвивається за рахунок власних коштів цих підприємств - Житомирське обласне підприємство "Житомир - турист" і підприємство готельного господарства "Житомир", яким ведеться робота з отримання категорії готелю згідно з міжнародною зіркової класифікацією.
Територією області проходить транспортна автомагістраль Рівне-Житомир-Київ, впродовж якої розташовано 19 підприємств громадського харчування, чотири підприємства, які надають готельні послуги, 4 пункти технічного обслуговування, 19 діючих автозаправочних станцій, 6 - тих, що будуються, 69 туалетів, 24 місця для стоянки автотранспорту, 8 з яких з охороною - весь перелік даних підприємств, які формують туристичну інфраструктуру свідчить про потенційні можливості області й доцільність створення туристичної агенції в даному регіоні.
З другого року діяльності ЖТА «Мандри. uа» планує отримати ліцензію на здійснення туроператорської діяльності й охопити не лише внутрішній, а й зовнішній ринки.
