3. Коммерческие банки и их операции

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали торговлю, товарообменные операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты, пополнение оборотного капитала и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Постепенно термин «коммерческий» в названии банка утратил свой первоначальный смысл. Сегодня он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйствующих субъектов независимо от рода их деятельности.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных (полугосударственных), заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли. Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Прибыль официально считается основным показателем деятельности банка. Без доходности, прибыльности банк не может существовать.

При всем многообразии банков можно выделить их отдельные типы. Так, по критерию права собственности различают:

• государственные;

• частные;

• смешанные (представлены разными формами собственности) банки.

В условиях рыночной экономики типичной формой собственности банков является частная, поскольку в формировании их капитала принимают участие в основном частные предприятия и отдельные физические лица.

По характеру деятельности различают:

• универсальные;

• специализированные банки.

Первые выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг. «Универсальность» означает тип деятельности, неограниченной по отраслям экономики, составу обслуживаемой клиентуры, видам выполняемых операций и регионам. Универсальный банк тяготеет к обслуживанию различных отраслей народного хозяйства, в то время как специализированный банк чаще всего связан с обслуживанием какой-либо одной отрасли хозяйства или группы предприятий. Относительно состава обслуживаемой клиентуры типичным для универсального банка является обслуживание и юридических, и физических лиц.

Напротив, специализированный банк может ограничиваться работой только с физическими лицами.

По масштабам деятельности выделяют:

• крупные;

• средние;

• мелкие банки.

Отнесение их к той или иной категории может проводиться по следующим критериям: размеру собственного капитала (средств), величине прибыли, валюте баланса, объему кредитных вложений и др.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на:

• региональные (местные);

• межрегиональные;

• национальные;

• международные.

Региональными банками считают банки, которые обслуживают в основном местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности одного региона (города); в дореволюционной России такие банки, игравшие особо важную роль, называли городскими.

Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов.

Национальные банки осуществляют деятельность внутри страны и обслуживают главным образом потребности клиентов своего государства.

Международные банки призваны преимущественно обеспечивать связи клиентов разных стран.

По числу филиалов банки подразделяют на:

• безфилиальные;

• многофилиальные.

Увеличение числа филиалов может происходить как на базе одного банка, расширяющего свою сеть, так и в результате преобразования самостоятельных банков в филиалы других, более мощных.

Несмотря на многообразие видов банков, все они строят свою деятельность, руководствуясь рядом основополагающих принципов:

• Первым таким принципом является работа в пределах имеющихся ресурсов. Коммерческие банки осуществляют свою деятельность преимущественно за счет привлеченных ресурсов - депозитов, поэтому их еще называли депозитными банками. Предоставление кредитов, вложения средств в ценные бумаги и другие активы ограничены имеющимися у банка ресурсами;

• Второй основополагающий принцип деятельности коммерческих банков заключается в том, что они являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Имея полную свободу действий в привлечении ресурсов и размещении мобилизованных средств, коммерческий банк несет полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Весь риск от банковских операций целиком ложится на него;

• Третий принцип - это «рыночные отношения» с клиентами банка. Операции и услуги последнего возникают на добровольной основе. Банк и клиент сами выбирают друг друга, исходя из своих собственных интересов. Выбирая клиентов и обслуживая их, банк руководствуется такими критериями, как прибыльность, риск и ликвидность;

• Четвертый принцип деятельности коммерческого банка предопределен его экономической независимостью и юридической самостоятельностью. Он означает, что регулирование деятельности банка возможно только косвенными экономическими, но не прямыми административными методами. Государство устанавливает своего рода «правила игры» для коммерческих банков, руководствуясь которыми они самостоятельно разрабатывают и проводят в жизнь свою кредитную, инвестиционную, депозитную политику;

• Банк как элемент банковской системы функционирует в рамках общих и специальных законов, юридических норм общества. Одновременно он должен обладать способностью к саморегулированию (реагированию и приспособлению к изменчивым условиям окружающей среды) и взаимодействию с другими элементами банковской системы - это пятый принцип деятельности коммерческого банка.

Устойчивость банка на рынке определяется грамотно организованной работой учреждения, квалификацией руководящих работников и персонала, установленным кругом целей и задач, правильно создаваемой и четко управляемой структурой привлекаемых и размещаемых денежных средств.

Основа деятельности банка - достижение баланса между привлеченными ресурсами, собственным капиталом банка и размещением этих средств с целью обеспечения доходности, эффективности и надежности, поддержания на должном уровне ликвидности.

Определяющей стороной деятельности банка является формирование его пассивов, а основой существования и выполнения своих функций - размещение собственных привлеченных средств, т.е. проведение активных операций.

В зависимости от характера проводимых банков операций они делятся на 2 группы:

• пассивные;

• активные.

Пассивные операции - это операции, в результате которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк располагает. К пассивным операциям относятся формирование и увеличение уставного капитала банка, привлечение кредитов и займов.

Активные операции - это операции по размещению средств банка. К основным видам активных операций относятся:

• кредитные;

• фондовые (различные вложения в ценные бумаги);

• валютные;

• операции, связанные с обеспечением функционирования аппарата банка (приобретение зданий, сооружений, мебели и т.п.).