- •Пермский национальный исследовательский политехнический университет
- •Выпускная квалификационная работа бакалавра
- •3. Содержание пояснительной записки1
- •Реферат
- •1.Теоретическая часть
- •1.1. Конкуренция
- •5. Совершенная и несовершенная.
- •1.2 Издержки
- •1.3 Виды издержек
- •1.4 Методы снижения издержек производства
- •1.7 Показатели эффективности инвестиций
- •2. Организационно – экономическая характеристика предприятия
- •2.1 Общие сведения об пао «Уралкалий»
- •2.2 Внутренняя среда предприятия
- •2.3 Внешняя среда пао «Уралкалий»
- •3. Расчетно-аналитическая часть
- •3.2 Определение финансового состояния пао «Уралкалий»
- •3.2 Описание действующей технологии производства хлористого калия галургического
- •3.3 Описание и обоснование принятого в проекте технического решения
- •3.4Расчетное обоснование изменения технологических показателей
- •3.4 Оценка затрат на осуществление нововведения
3.3 Описание и обоснование принятого в проекте технического решения
На основании ранее проведенного анализа восприимчивости технологической системы к нововведению, можно предложить эффективный способ снижения издержек производства.
Основным сырьем для получения хлористого калия является сильвинит. От того сколько его потребляется, зависит себестоимость готового продукта.
На химической обогатительной фабрике БКПРУ-4 установлены 7 ленточных вакуум-фильтра непрерывного действия.
После стадии растворения нерастворенная руда (галитовый отвал) ковшовым элеватором, а затем скребковым конвейером подается на обезвоживание ленточными вакуум-фильтрами. После обезвоживания галитовый отвал системой конвейеров транспортируется к месту складирования отходов производства, т.е. на солеотвал.
В данной работе предлагается снизить расход электроэнергии на стадии обезвоживания галитового отвала путем установки частотного преобразователя на вакуум – фильтры, что позволит регулировать скорость вращения барабана в зависимости от нагрузки. Это позволит снизить расход электроэнергии.
Частотный преобразователь позволяет снижать потребление электричества агрегатами, также он увеличивает срок службы электрической и механической части оборудования, обеспечивает плавный пуск электродвигателя, его остановку, изменение скорости и направления вращения. Преобразователь автоматически изменяет скорость вращения электродвигателя таким образом, чтобы поддерживать на заданном уровне: давление, расход, температуру и т.д. За счет оптимального управления расход электроэнергии снижается на 30-40%.
Технико-экономические результаты, которые достигаются при внедрении частотных преобразователей – это снижение энергозатрат, т.е. снижение себестоимости за счет сокращения расходных коэффициентов по электроэнергии.
3.4Расчетное обоснование изменения технологических показателей
В данной дипломной работе расход электроэнергии может быть снижен в результате использования частотных преобразователей.
За счет установки частотных преобразователей расход электроэнергии снижается на 30% - 40%.
Расход электроэнергии на фильтрации:
N * n * Tэф / М, (3.3)
где N – потребляемая мощность фильтра,
n – количество,
Тэф – эффективный фонд времени работы,
М – мощность.
N = 22
n = 7
Тэф = 8200 час/ч
М = 1140000 т
22 * 7 * 8200 / 1140000 = 1,11 кВт/т
Экономия за счет установки частотного преобразователя:
1,11 * 0,35 (35%) = 0,389кВт/т
1,11 – 0,389 = 0,721 кВт/т
3.4 Оценка затрат на осуществление нововведения
Результаты оценки затрат на осуществление нововведения представлены в таблице 3.14
Таблица 3.14 - Оценка затрат на осуществление нововведения
Наименование этапа |
Краткое содержание |
Продолжительность |
Ст-ть, т. руб. |
Результат |
Подготовка производства |
Комплекс работ, включающий разра-ботку технологической документации, приобретение или изготовление технологической оснастки, монтажные и пусконаладочные работы |
2 мес |
975 |
Подготовка производства к опытно – промышленным испытаниям |
Опытно – промышленные испытания |
Испытание нового технологического оборудования, для проверки работоспособности в условиях отработки технологического процесса и принятия решения о применении его в производстве. |
1 мес |
25 |
Акт испытаний, являющийся после утверждения разрешением на промышленное производство продукции. |
Результаты проведенного анализа приведены в таблице ____
Таблица 3.15 - Результаты анализа технологического процесса
Основные показатели |
До реализации проекта |
После реализации проекта |
Расходный коэффициент по электроэнергии |
76,8 кВт*ч/т |
75,26 кВт*ч/т |
Затраты на реализацию нововведения: мес. тыс. руб. |
3мес. 1000 |
|
Анализ себестоимости хлористого калия галургического
Сложившаяся на рынке хлористого калия ситуация не позволяет ОАО «Уралкалий» оставаться пассивным наблюдателем. Рынок хлористого калия признан растущим и поэтому конкуренты ОАО «Уралкалий» наращивают мощности производства и совершенствуют технологический процесс, минимизируя свои издержки производства. Поэтому для данного предприятия существует характерный спрос в области совершенствования технологии и снижении издержек производства.
Основным сырьём для получения хлористого калия является сильвинит. Он участвует в технологическом процессе производства, в результате которого получается готовый продукт KCl.
От технологии изготовления данного продукта зависит его себестоимость. Количество потребляемой электроэнергии в технологическом процессе существенно влияет на себестоимость, поэтому экономия электроэнергии очень важна для снижения себестоимости и получения экономической выгоды.
Установка частотного преобразователя способствует рациональному использованию электроэнергии и соответственно способствует ее экономии.
Частотный преобразователь относится к основным средствам, следовательно начисляется амортизация (метод начисления амортизации линейный, срок службы частотного преобразователя 10 лет).
Норма амортизации = 100/10 = 10
1000000*10 = 100000 (годовая амортизация)
Себестоимость хлористого калия до реализации мероприятия представлена в таблице____
Таблица ____ - Калькуляция производства хлористого калия до реализации мероприятия
Статьи затрат |
Ед. изм. |
На единицу продукта |
На весь объем |
|||
кол-во |
цена |
сумма |
кол-во |
сумма |
||
1. Полуфабрикат |
руб. |
|
|
733,13 |
|
835 772 623,20 |
Сильвинит молотый |
т |
3,67 |
199,76 |
733,13 |
4 183 800,00 |
835 772 623,20 |
2. Вспомогательные материалы, в т.ч: |
руб. |
|
|
70,43 |
|
80 293 966,56 |
Аккофлок А-110 |
кг |
0,02 |
209,00 |
4,18 |
22 800,00 |
4 765 291,20 |
сода кальцинированная |
кг |
3,67 |
14,93 |
54,79 |
4 183 800,00 |
62 455 766,40 |
ЖСК |
кг |
0,05 |
124,28 |
6,21 |
57 000,00 |
7 084 188,00 |
пылеподавитель |
кг |
0,05 |
55,09 |
2,86 |
59 280,00 |
3 265 853,76 |
сода кальцинированная |
кг |
0,16 |
14,93 |
2,39 |
182 400,00 |
2 722 867,20 |
3.Энергетика |
|
|
|
618,73 |
|
705 353 796,00 |
электроэнергия |
кВт*ч |
76,80 |
3,98 |
305,66 |
87 552 000,00 |
348 456 960,00 |
теплоэнергия |
Гкал |
0,47 |
642,00 |
301,74 |
535 800,00 |
343 983 600,00 |
вода промышленная |
куб.м |
1,05 |
10,79 |
11,33 |
1 197 000,00 |
12 913 236,00 |
4.Топливо |
|
|
|
88,87 |
|
101 314 080,00 |
топливо (мазут) |
т.у.т |
14,00 |
6,35 |
88,87 |
15 960 000,00 |
101 314 080,00 |
5.Оплата труда производственных рабочих |
руб. |
|
|
30,30 |
|
34 538 788,62 |
заработная плата |
руб. |
|
|
23,15 |
|
26 388 720,00 |
Страховые взносы |
руб. |
|
|
6,95 |
|
7 917 300,00 |
Обязат.страх.от несч.сл. |
руб. |
|
|
0,20 |
|
232 768,62 |
6.Общепроизводственные расходы, в т.ч |
руб. |
|
|
232,00 |
|
264 475 440,00 |
амортизация |
руб. |
|
|
45,23 |
|
51 559 920,00 |
ремонт оборудования |
руб. |
|
|
69,60 |
|
79 342 632,00 |
ЦЕХОВАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ |
руб. |
|
|
1 773,46 |
|
2 021 748 694,38 |
8.Общехозяйственные расходы |
руб. |
|
|
333,67 |
|
380 386 080,00 |
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ |
руб. |
|
|
2 107,14 |
0,00 |
2 402 134 774,38 |
9.Внепроизводственные расходы (коммерческие) |
руб. |
|
|
1 198,01 |
|
1 365 729 120,00 |
ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ |
руб. |
|
|
3 305,14 |
0,00 |
3 767 863 894,38 |
Анализируя калькуляцию производства KCl в части состава цеховой себестоимости можно сделать выводы: на единицу продукции наибольшую долю составляют затраты на сырье и материалы, далее идут затраты на электроэнергию и теплоэнергию. Снижение количества электроэнергии и позволит сэкономить себестоимость продукции, не ухудшая качества самого продукта
Себестоимость хлористого калия после реализации мероприятия представлена в табл. 3.17.
Таблица ____ - Калькуляция производства хлористого калия после реализации мероприятия
Статьи затрат |
Ед. изм. |
На единицу продукта |
На весь объем |
|||
кол-во |
цена |
сумма |
кол-во |
сумма |
||
1. Полуфабрикат |
руб. |
|
|
733,13 |
|
835 772 623,20 |
Сильвинит молотый |
т |
3,67 |
199,76 |
733,13 |
4 183 800,00 |
835 772 623,20 |
2. Вспомогательные материалы, в т.ч: |
руб. |
|
|
70,43 |
|
80 293 966,56 |
Аккофлок А-110 |
кг |
0,02 |
209,00 |
4,18 |
22 800,00 |
4 765 291,20 |
сода кальцинированная |
кг |
3,67 |
14,93 |
54,79 |
4 183 800,00 |
62 455 766,40 |
ЖСК |
кг |
0,05 |
124,28 |
6,21 |
57 000,00 |
7 084 188,00 |
пылеподавитель |
кг |
0,05 |
55,09 |
2,86 |
59 280,00 |
3 265 853,76 |
сода кальцинированная |
кг |
0,16 |
14,93 |
2,39 |
182 400,00 |
2 722 867,20 |
3.Энергетика |
|
|
|
612,60 |
|
698 366 508,00 |
электроэнергия |
кВт*ч |
75,26 |
3,98 |
299,53 |
85 796 400,00 |
341 469 672,00 |
теплоэнергия |
Гкал |
0,47 |
642,00 |
301,74 |
535 800,00 |
343 983 600,00 |
вода промышленная |
куб.м |
1,05 |
10,79 |
11,33 |
1 197 000,00 |
12 913 236,00 |
4.Топливо |
|
|
|
88,87 |
|
101 314 080,00 |
топливо (мазут) |
т.у.т |
14,00 |
6,35 |
88,87 |
15 960 000,00 |
101 314 080,00 |
5.Оплата труда производственных рабочих |
руб. |
|
|
30,30 |
|
34 538 788,62 |
заработная плата |
руб. |
|
|
23,15 |
|
26 388 720,00 |
Страховые взносы |
руб. |
|
|
6,95 |
|
7 917 300,00 |
Обязат.страх.от несч.сл. |
руб. |
|
|
0,20 |
|
232 768,62 |
6.Общепроизводственные расходы, в т.ч |
руб. |
|
|
231,39 |
|
263 782 013,68 |
амортизация |
руб. |
|
|
45,32 |
|
51 659 920,00 |
ремонт оборудования |
руб. |
|
|
68,90 |
|
78 549 205,68 |
ЦЕХОВАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ |
руб. |
|
|
1 766,73 |
|
2 014 067 980,06 |
8.Общехозяйственные расходы |
руб. |
|
|
333,67 |
|
380 386 080,00 |
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ |
руб. |
|
|
2 100,40 |
0,00 |
2 394 454 060,06 |
9.Внепроизводственные расходы (коммерческие) |
руб. |
|
|
1 198,01 |
|
1 365 729 120,00 |
ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ |
руб. |
|
|
3 298,41 |
0,00 |
3 760 183 180,06 |
Таблица _____ - Сравнительный анализ себестоимости производства1т хлористого калия до и после реализации мероприятия
|
|
До реализ.проекта |
После реализ.проекта |
|
|
||
№ |
статьи затрат |
на ед. продукции, руб |
на весь объем, руб |
на ед. продукции, руб |
на весь объем, руб |
Отклонение по статьям на ед. |
|
1 |
Материалы (осн и всп) |
803,57 |
916 066 589,76 |
803,57 |
916 066 589,76 |
0 |
|
2 |
Топливо и энергия |
707,60 |
806 667 876,00 |
701,47 |
799 680 588,00 |
-6,1 |
|
3 |
ФОТ |
23,15 |
26 388 720,00 |
23,15 |
26 388 720,00 |
0 |
|
4 |
Страховые взносы |
7,15 |
8 150 068,62 |
7,15 |
8 150 068,62 |
0 |
|
5 |
Общепроизвод. расходы в т.ч. |
232,00 |
264 475 440,00 |
231,41 |
263 807 013,68 |
-0,6 |
|
6 |
Амортизация |
45,23 |
51 559 920,00 |
45,34 |
51 684 920,00 |
0,1 |
|
7 |
Ремонт оборудования (кап и тек) |
69,60 |
79 342 632,00 |
68,90 |
78 549 205,68 |
-0,7 |
|
8 |
Общехоз. расходы |
333,67 |
380 386 080,00 |
333,67 |
380 386 080,00 |
0 |
|
9 |
Производственная себестоимость |
2 107,14 |
2 402 134 774,38 |
2 100,42 |
2 394 479 060,06 |
-6,7 |
|
10 |
Внепроизводственные расходы |
1 198,01 |
1 365 729 120,00 |
1 198,01 |
1 365 729 120,00 |
0 |
|
11 |
Полная себестоимость |
3 305,14 |
3 767 863 894,38 |
3 298,43 |
3 760 208 180,06 |
-6,7 |
|
Как видно из таблицы ___ произошло уменьшение статьи калькуляции – электроэнергия на 6,1 рубля на тонну. Общепроизводственные расходы ____________рублей на тонну, за счет начисления амортизации на новое оборудование. В целом себестоимость продукции снизилась на 6,7 руб. за тонну, а на весь объём выпуска на 7655714,32 руб. Данное снижение себестоимости продукции позволит направить сэкономленные средства на обновление основных фондов и дальнейшую модернизацию производства хлористого калия.
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ПРОЕКТА
Эффективность проекта характеризуется системой показателей, которые отражают соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников. Различают следующие показатели эффективности, учитывающие финансовые последствия реализации проекта: показатели коммерческой эффективности и показатели экономической эффективности.
Для реализации инвестиционного проекта по повышению экономической эффективности производства хлористого калия на ПАО «Уралкалий», необходимо установить частотные преобразователи на вакуум – фильтры на стадии обезвоживания галитового отвала. Целью проекта является снижение электроэнергии. Источник финансирования – собственные средства. Так как предприятие относится к первому классу, оно может позволить финансирование проекта из собственных средств.
В дипломном проекте планируется реализовать инвестиционный проект при неизменном объеме производства.
Таблица 4.1 - Капитальные вложения
Наименование расходов |
Сумма, руб. |
Частотный преобразователь 132 кВт |
340 000 |
Опции на преобразователь (моточные изделия) |
100 000 |
Оснастить шкаф коммутационной обвязкой |
190 000 |
Прочие комплектующие |
160 000 |
Электромонтажные и пусконаладочные работы |
120 000 |
Другие вложения |
95 000 |
Итого |
1 000 000 |
Срок службы преобразователя 10 лет, в зависимости от того как он будет эксплуатироваться. Однако срок его службы может значительно сократиться, если частотный преобразователь работает в условиях высокой температуры или при больших нагрузках, превышающих номинальную силу тока частотного преобразователя, также по причине износа конденсатора шины постоянного тока в результате внутренней химической реакции.
|
План сбыта (базовый вариант) |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаг расчета |
|||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1 |
Объем сбыта, тыс.т. |
0,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
|
2 |
Цена, руб/тн |
0,00 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
|
3 |
Объем продаж, тыс.руб |
0,00 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
План производства и прямые переменные издержки (базовый вариант) |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаг расчета |
|||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1 |
Материалы, руб/тн. |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
|
2 |
Топливо и энергия, руб/тн. |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
707,60 |
|
3 |
Внепроизводственные расходы, руб/тн. |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
|
4 |
Объем производства тыс.т. |
0,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
|
5 |
Итого материалы, тыс. руб |
0,00 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
|
6 |
Итого топливо и энергия, тыс. руб |
0,00 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
725 293 |
|
7 |
Итого внепроизводственные расходы, тыс. руб |
0,00 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
|
8 |
Итого переменные издержки, тыс.руб |
0,00 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
2 776 908 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
План сбыта (проектный вариант) |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаги расчета |
|||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1 |
Объем сбыта, тыс.т. |
0 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
|
2 |
Цена, руб/тн |
0 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
14 085 |
|
3 |
Объем продаж, тыс.руб |
0 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
14 437 125 |
|
4 |
Прирост выручки, тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
План производства и прямые переменные издержки (проектный вариант) |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаги расчета |
|||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||
1 |
Материалы, руб/тн. |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
803,57 |
|
2 |
Топливо и энергия, руб/тн. |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
701,47 |
|
3 |
Внепроизводственные расходы, руб/тн. |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
1 198,01 |
|
4 |
Объем производства, тыс.т. |
0,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
1 025,00 |
|
5 |
Итого материалы, тыс. руб |
0,00 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
823 656 |
|
6 |
Итого топливо и энергия, тыс. руб |
0,00 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
719 011 |
|
7 |
Итого внепроизводственные расходы тыс. руб |
0,00 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
1 227 958 |
|
8 |
Итого переменные издержки, тыс.руб |
0,00 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
2 770 626 |
|
9 |
Прирост издержек, тыс.руб. |
0,00 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчет о прибылях и убытках |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаг расчета |
||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1 |
Объем продаж (прирост), тыс.руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
Суммарные переменные издержки (прирост), тыс.руб |
0 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
3 |
Валовая прибыль (прирост), тыс. руб |
0 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
6 282 |
4 |
Суммарные постоянные издержки (прирост), тыс.руб. |
0 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
5 |
Общепроизводственные расходы, тыс. руб. |
0 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
6 |
Заработная плата, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Общехозяйственные расходы, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Внепроизводственные расходы, руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 |
Амортизация, тыс.руб |
0 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
10 |
Итого (3-4-11) |
0 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
11 |
Убытки предыдущих периодов, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 |
Прибыль до выплаты налога, тыс. руб |
0 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
13 |
Налогооблагаемая прибыль, тыс. руб |
0 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
6 951 |
14 |
Налог из прибыли,тыс. руб |
0 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
15 |
Чистая прибыль (прирост), тыс. руб |
0 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
Отчет о движении денежных средств |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаг расчета |
||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1 |
Прирост выручки от продаж, тыс. руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
Переменные издержки, тыс. руб |
0 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
3 |
Постоянные издержки, тыс. руб |
0 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
-668 |
4 |
Налог, тыс. руб |
0 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
5 |
Сальдо потока от операционной деятельности, тыс. руб |
0 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
6 |
Доходы от реализации активов, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
Затраты на прирост оборотного капитала, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Затраты на приобретение активов руб |
1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности, руб |
-1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10 |
Собственный капитал, руб |
1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 |
Кредиты и займы, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 |
Выплаты в погашение займов, руб |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 |
Сальдо потока от финансовой деятельности, руб |
1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
14 |
Общее сальдо потока, тыс. руб |
0 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
5 873 |
16 |
Сальдо нарастающим итогом, тыс. руб |
0 |
5 873 |
11 747 |
17 620 |
23 494 |
29 367 |
35 241 |
41 114 |
46 988 |
52 861 |
58 735 |
17 |
Дисконтированные инвестиции, руб |
-1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Множитель шага |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Расчет чистого дисконтированного дохода |
||||||||||||
|
Показатели |
Шаг расчета |
||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1 |
Доход от продаж (прирост), тыс.руб. |
0 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
|
а) доход от продаж |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
б) амортизация |
|
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
389 |
2 |
Затраты по шагам (прирост), тыс.руб., в том числе: |
1 000 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 205 |
-5 160 |
2.1 |
Инвестиции в основной капитал, тыс. руб. |
1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
45 |
2.2 |
Вложения в оборотный капитал, тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.3 |
Переменные издержки, тыс.руб. |
0 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
-6 282 |
2.4 |
Налог, тыс.руб. |
0 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
1 077 |
3 |
Эффект по шагам, тыс.руб. |
-1 000 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 594 |
5 549 |
4 |
Дисконтированный эффект по шагам, тыс.руб. (Е=16%) |
-1 000 |
5 085 |
4 623 |
4 203 |
3 821 |
3 473 |
3 158 |
2 871 |
2 610 |
2 372 |
2 139 |
5 |
Чистый дисконтированный доход, тыс.руб. (Е=16%) |
-1 000 |
4 085 |
8 709 |
12 912 |
16 732 |
20 206 |
23 364 |
26 234 |
28 844 |
31 216 |
33 356 |
6 |
Коэффициент дисконтирования |
1,000 |
0,909 |
0,826 |
0,751 |
0,683 |
0,621 |
0,564 |
0,513 |
0,467 |
0,424 |
0,386 |
|
Показатели эффективности проекта |
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 |
Внутренняя норма доходности |
559% |
|
|
|
|
|
|
|
|||
2 |
Срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования, мес |
2 |
|
|
|
|
|
|||||
3 |
Индекс доходности дисконтированных инвестиций |
34,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
4 |
Чистый дисконтированный доход за весь проект, тыс. руб |
33 356 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Предприятие может принять решение о вложении инвестиций в проект, так как инвестиции окупаются на 1 шаге, что составляет 2 месяца. ЧДД составляет 33356000 рублей. ВНД значительно превышает норму дисконта, что характеризует проект с положительной стороны.
Поскольку чистый дисконтированный доход на много больше нуля, а индекс доходности больше единицы, то проект по установке частотного преобразователя на вакуум – фильтры на стадии процесса обезвоживания галитовых отходов на БКПРУ-4 ПАО «Уралкалий» считается эффективным.
1