Задание 2.Анализ численности и структуры персонала, динамики использования рабочего времени

Анализ трудовых показателей на предприятии является одним из средств усовершенствования практики планирования и руководства в сфере труда. Он допускает изучение уровня и динамики любого отдельного показателя в тесной связи и взаимозависимости от изменения уровня и динамики всех других.

При анализе состояния обеспеченности предприятий трудовыми ресурсами решают такие задания:

• оценивают трудовые ресурсы предприятия и его подразделений;

• определяют степень соответствия общеобразовательного и квалификационного состава трудовых ресурсов и их структуры до современного научно-технического уровня производства и его организации;

• устанавливают обеспеченность производства трудовыми ресурсами.

Рассмотрим укомплектованность кадрами на предприятии ООО «ВЕСАР+» в 2013 - 2014 годы (табл.4)

Таблица 4

Укомплектованность кадрами на предприятии ООО «ВЕСАР+» в 2013 - 2014 гг.

№ п/п	Содержание	руководители	специалисты I категории	специалисты ІІ категории	рабочие	Всего
1	2	3	4	5	6	7
2013 год
1	Количество должностей по штату	12	26	23	36	97
2	Занято должностей	12	25	23	35	95
	в т.ч. совместители внешние	0	2	1	0	3
	Совместители внутренние	0	0	2	0	2
3	Количество вакантных  должностей	0	1	0	1	2
2014 год
1	Количество должностей по штату	12	26	23	36	97
2	Занято должностей	12	26	21	34	93
	в т.ч. совместители внешние	0	2	1	0	3
	Совместители внутренние	0	0	2	0	2
3	Количество вакантных должностей	0	0	2	2	4

В соответствии с табл. 4 всего вакантных должностей в 2013 году - 2 единицы, в 2014 году - 4 единицы. В течение исследуемого периода на предприятии больше всего вакантных должностей было для рабочих профессий. Таким образом, в соответствии с проведенным анализом, установлено, что ООО «ВЕСАР+» укомплектовано кадрами на 99%.

Далее рассмотрим характеристику персонала компании по возрасту на предприятии ООО «ВЕСАР+» в 20124 году (табл. 5).

Таблица 5

Характеристика персонала за возрастом ООО «ВЕСАР+»

№ п/п	Содержание	руководители	специалисты I категории	специалисты ІІ категории	рабочие	Всего	Часть, %
1	2	3	4	5	6	7	8
1	15 – 30 лет	1	3	4	8	16	17,2
2	З1 - 35 лет	4	2	4	5	15	16,1
3	36 - 50 лет	7	14	4	10	35	37,6
4	Женщины 51-55 лет		4	5	3	12	12,9
5	Мужчины 55 - 59 лет		2	3	5	10	10,8
6	ПЕНСИОНЕРЫ		1	1	3	5	5,4
	в. т.о. по возрасту			1	2	3	3,2
	в т.ч. за выслугу лет			0	0	0	0,0
	в т.ч. инвалидов		1	0	1	2	2,2
	всего	12	26	21	34	93	100

В соответствии с табл. 5 наибольшую часть занимают работники в возрасте от 36-50 лет - 37,6%. Работники пенсионного возраста составляют - 5,4%, из них пенсионеры по возрасту - 3,2%, пенсионеры за инвалидностью - 2,2%. Женщины возрастом 51-55 лет составляют - 12,9%, мужчины возрастом 55-60 лет - 10,8%. Персонал в возрасте от 15-30 лет составляет - 15,74%, в возрасте от 31- 35 лет - 16,1%.

Рассмотрим характеристику персонала на предприятии ООО «ВЕСАР+» по образованию (табл. 6).

Таблица 6

Оценка уровня образования управленческого персонала в ООО «ВЕСАР+»

Показатель	Специалисты с высшим образованием		Специалисты с высшим образованием за профессиональной направленностью		Уровень образования управленческого персонала предприятия
	чел.	%	Чел.	%
Всего управленческих работников	12	100	10	83,33	4,17
Управленческий персонал обслуживающих служб	5	41,67	5	100,00	5,00
Управленческий персонал, который взаимодействует с клиентами	7	58,33	5	71,43	3,57

Таким образом, все управленцы имеют высшее образование, но ввиду того, что не все работники управленческого персонала работают за полученной специальностью, общий уровень образования управленческого персонала был определен в 4,17 баллов (83,3%) из возможных 5.

Состав работников постоянно изменяется по объективным и субъективным причинам, через перемещение в середине структурных подразделений и прием новых работников вместо выбывших, или в связи с увеличением объемов деятельности. Текучесть кадров на предприятии ООО «ВЕСАР+» представлена в табл. 7.

Таблица 7

Текучесть кадров в ООО «ВЕСАР+» в 2013-2014 годах

Год	Принято	Выбыло работников текучести кадров (по собственному желанию, по соглашению сторон, нарушения трудовой дисциплины, др.)
2013	8	7
2014	6	5

Для анализа причин увольнения трудовых ресурсов осуществляется классификация причин увольнения: по собственному желанию, в том числе в связи со вступлением в учебные заведениям, призывом в армию, переездом в другую местность, по инициативе администрации, в частности за сокращением штатов, в виду нарушения трудовой дисциплины и тому подобное.

Группирование работников за причинами увольнения позволяет осознать возможность и целесообразность управления этим процессом для поиска резервов стабилизации трудового коллектива. Причины увольнения персонала на предприятии ООО «ВЕСАР+» в течение 2013-2014 годах наведем в табл. 8.

Таблица 8

Причины увольнения персонала ООО «ВЕСАР+» в течение 2013-2014 годах

Причины увольнения	2013 год	2014 год
переводом в другие организации, чел.	2	-
по собственному желанию, чел.	4	5
с выходом на пенсию, чел.	-	1
в связи со смертью, чел.	1	-
Всего, чел.	7	5

Анализ динамики текучести кадров за 2013 - 2014 года, с учетом причин увольнений показывает, что: текучесть кадров по собственному желанию в течение трех лет является почти стабильной, ежегодно освобождается 4-5 человек по собственному желанию. В 2013 году один работник переведен на другое предприятие и один в связи со смертью, в 2014 один человек уволился в связи с выходом на пенсию.

Анализ движения персонала предусматривает детальное изучение процессов, связанных с приемом и увольнением работников предприятия. Динамика движения персонала на предприятии ООО «ВЕСАР+» в 2013-2014 годах представлено в табл. 9.

Таблица 9

Динамика движения персонала в ООО «ВЕСАР+» за 2013-2014 годах

Показатели	показатель		отклонение
	2013	2014		Абсолютное	Относительное ,%
Коэффициент обновления персонала	0,084	0,065		-0,02	-23,39
Коэффициент текучести кадров	0,074	0,054		-0,02	-27,04
Коэффициент соотношения принятых и уволенных	1,14	1,2		0,057	5
Коэффициент общего обороту кадров	0,16	0,12		-0,04	-25,09

Коэффициент обновления персонала в 2014 году составил 0,065, что на 0,02 (23,39%) меньше чем в 2013 году. Коэффициент текучести кадров в 2014 году составил 0,054, что на 0,02 (27,04%) меньше чем в 2013 году. Коэффициент соотношения принятого и уволенного персонала в 2014 году составил 1,2, что на 0,057 (5,%) больше чем в 2011 году. Коэффициент общего оборота кадров в 2014 году составил 0,12, что на 0,04 (25,09%) меньше чем в 2011 году.

Следовательно, ООО «ВЕСАР+» в 2013-2012 годах укомплектовано кадрами на 99%, текучесть кадров является невысокой за исследуемый период.

Продолжительность рабочего времени работников составляет 40 часов в неделю. Продавцы в магазинах работаю посменно. Время начала и окончания работы магазинов с 8:00 до 21:00 ч. Обед с 12:00 до 13:00.

Основным видом норм затрат труда являются нормы времени на операцию. При нормировании труда операции подразделяются на трудовые элементы: движения, действия, приемы и комплексы приемов. При проведении фотографии рабочего дня в надзорном письме в течение целой смены непрерывно фиксируются все без исключения затраты рабочего времени работника ООО «ВЕСАР+» (табл. 10).

Таблица 10

Фотография рабочего времени продавца ООО «ВЕСАР+»

№ п\п	Наблюдение	Текущее время	Длительность	Индекс
1	2	3	4	5
1	Приход на рабочее место (начало наблюдений)	8.00
2	Подготовка рабочего места	8.05	5	ПЗ
3	Получение товара	8.09	4	ОБС
4	Обслуживание покупателей	8.34	25	ОП
5	Принесла пакеты для упаковки товара	8.40	6	ОБС
6	Обслуживание покупателей	9.05	25	ОП
7	Присмотр витрины	9.12	7	ПТП
8	Посторонний разговор	9.15	3	НТД
9	Обслуживание покупателей	10.04	49	ОП
10	Выход по личным потребностям	10.10	6	ОТЛ
11	Обслуживание покупателей	10.28	18	ОП
12	Вызов товароведа	10.38	10	ПТП
13	Посторонний разговор	10.55	17	НТД
14	Обслуживание покупателей	12.00	65	ОП
15	Уход на обед	12.00
16	Приход из обеда	13.00
Продолжение тал. 10
1	2	3	4	5
17	Обслуживание покупателей	13.50	50	ОБС
18	Личный разговор	13.59	9	НТД
19	Обслуживание покупателей	14.15	16	ОП
20	Получение товара	14.25	10	ОБС
21	Обслуживание покупателей	14.57	32	ОП
22	Служебный разговор	15.01	4	ПТП
23	Личный разговор	15.12	11	НТД
24	Обслуживание покупателей	15.30	18	ОП
25	Получение товара	15.34	4	ОБС
26	Консультация у товароведа	15.42	8	ПТП
27	Обслуживание покупателей	16.15	31	ОП
28	Отход по личным потребностям	16.28	13	ОТЛ
29	Обслуживание покупателей	16.45	17	ОП
30	Уборка рабочего места	16.50	5	ПЗ
31	Уход рабочего места	17.00	3	ПЗ
Всего			480

На основе проведенной фотографии рабочего дня составляется таблица одноименных затрат рабочего времени и состоит фактический баланс рабочего времени, представленный в таблице 11.

Таблица 11

Баланс рабочего времени продавца ООО «ВЕСАР+»

Наименование расходов времени	Индекс	Длительность
		Минуты	%
Подготовительно-завершающие работы	ПЗ	20	4,17
Время обслуживания оборудования	ОБС	45	9,38
Оперативная работа	ОП	331	68,95
Отход от работы по личным потребностям	ОТЛ	19	3,96
Время перерывов по техническим причинам	ПТП	25	5,21
Нарушение трудовой дисциплины	НТД	40	8,33
Вместе		480	100

По данным таблицы видно, что оперативная работа составляет всего 68,95% (331 мин) времени изменения, остальное время изменения - 149 мин (31,05%) - на непроизводительные расходы. Сопоставление фактического баланса времени с нормативным позволяет выявить отклонения от нормативных. Для расчета нормативного баланса используют нормативы времени на ОП (20 мин), ОБС (45 мин) и ОТЛ (10 мин). Таким образом, величины нормативных затрат рабочего времени (в мин и %) и по всем категориям затрат времени образуют так называемый нормативный (рациональный) баланс рабочего дня. Сопоставление данных фактического и нормативного баланса рабочего времени показаны в таблице 12.

Таблица 12

Сопоставление данных нормативного и фактического баланса рабочего времени

Индексы	Длительность, мин.		Отклонение
	Фактически	План		Недостаток	Излишек
ПЗ	20	21		-1	-
ОБС	45	29			+16
ОП	331	420		-89
ОТЛ	19	10			+9
ПТП	25	-
НТД	40	-
Всего	480	480		-90	+25

По данным таблицы можно сказать, что фактический баланс отличается от планового: ПЗ на 1 мин. меньше, ОБС на 16 мин. превысило нормативное время, недостаток ОП составил 89 мин. Данные таблицы позволяют определить следующие показатели использования фонда рабочего времени:

1. Коэффициент использования сменного времени К_вик:

К_исп= (ПЗ + ОП + ОБС + ОТЛ_(н))/ (Т_см × 100);

К_исп = ( 20 + 331 + 45 + 10) / (480 × 100) = 84,6 %

2. Коэффициент потерь рабочего времени К_втр:

К_пот = (НР + НТД + НТД + (ОТЛ_ф – ОТЛ_н) / Т_см;

К_пот = 25 + 40 + (19 – 10) / 480 = 15,4 %.

Проверка полученных результатов осуществляется по формуле:

К_вик + К_втр = 100 %

84,6 + 15,4 = 100% [8]

Из расчетов выяснилось, что 84,6% сменного времени используется эффективно, а потери рабочего времени составляют 15,4% времени смены.

Объем полученных доходов прямо пропорционален фонда рабочего времени и обратно пропорционален трудоемкости. Анализ использования рабочего времени проводится в двух направлениях: выявление потерь рабочего времени и непроизводительного его использования. Основные показатели использования рабочего времени выложим в таблице 13.

Таблиця 13

Показатели использования рабочего времени в ООО «ВЕСАР+»

№ п/п	Показатели	Значение показателя по годам		Отклонение абсолютно
		2013	2014	2014/2013
1	2	4	5	7
1	Фонд рабочего времени, общий (человеко-часы)	46057	45826	-231
2	Отработанное рабочее время (человеко-часы)	42033	42021	-12
3	Не отработано все (человеко-часы)	4024	3805	-219
	в т.ч. ежегодные отпуска	2495	2295	-200
	временная неработоспособность	1379	1361	-18
	учебные отпуска и другие неявки	150	149	-1

Анализируя использование рабочего времени в 2013-2014 годах в ООО «ВЕСАР+», наблюдаем значительное уменьшение отработанного рабочего времени в 2014 году, по сравнению с 2013 годом меньше на 231 чел/час. Несмотря на значительное уменьшение рабочего времени, неотработанное рабочее время значительно не отличается. Так в 2014 году увеличилось на 21 чел./час. по сравнению с 2012 годом и меньше на 12 чел. / час. по сравнению с 2013 годом.

Таким образом, в ООО «ВЕСАР+» для изучения затрат рабочего времени в течение дня используют метод фотография рабочего времени.