Тематика контрольных работ по дисциплине “Налоги и налогообложение”

1. Налог на добавленную стоимость: содержание, перспективы реформирования.

2. Акцизы: механизм применения и направления совершенствования

3. Налог на доходы физических лиц: эффективность воздействия на уровень реальных доходов.

4. Экономическое и социальное значение налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

5. Налог на доходы физических лиц: анализ практики применения.

6. Оценка эффективности применения плоской ставки по налогу на доходы физических лиц.

7. Необходимость и основные направления реформирования страховых взносов во внебюджетные фонды.

8. Страховые взносы во внебюджетные фонды: назначение, методы исчисления и уплаты.

9. Амортизационная политика организации.

10. Налог на прибыль организаций и обособленные подразделения организации.

11. Проблемы учета текущего налога на прибыль организаций.

12. Налог на прибыль организаций: прямые и косвенные расходы.

13. Налог на прибыль организаций: особенности применения кассового метода.

14. Налог на имущество организаций: оценка действующего механизма и перспективы реформирования.

15. Земельный налог: современный механизм исчисления и проблемы функционирования.

16. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: назначение, администрирование, проблемы применения.

17. Налог на добычу полезных ископаемых: назначение, проблемы применения, направления реформирования.

18. Анализ поступления налогов в бюджетную систему в Новосибирской области.

19. Анализ поступления налогов в бюджетную систему в г. Новосибирске.

20. Налоговые доходы местных бюджетов в Новосибирской области.

21. Налоговые доходы бюджета Новосибирской области.

22. Региональные налоги и их роль в развитии региональных бюджетов.

23. Местные налоги и их роль в развитии местных бюджетов/бюджетов муниципальных образований.

24. Единый сельскохозяйственный налог: анализ практики применения, направления совершенствования

25. Эффективность применения упрощенной системы налогообложения (на уровне организации).

26. Упрощенная система налогообложения и проблемы ее функционирования.

27. Единый налог на вмененный доход: анализ практики применения, пути совершенствования.

28. Особенности налогообложения операций коммерческих банков.

29. Налогообложение банковского сектора.

30. Налоговое планирование в организациях: российский опыт, проблемы и решения.

31. Налоговая нагрузка организации: методы расчета.

32. Организация и методика налогового планирования в организации.

33. Сравнительный анализ налоговых систем Российской Федерации и других стран.

Список литературы

1. Информационные технологии в налогообложении: Практикум / В. М. Вдовин, Л. Е.Суркова.- М.: Дашков и К, 2014. - 248 с.

2. Контроль цен в целях налогообложения трансфертное ценообразование / В. К. Мешалкин. – М.: АйСи Групп, 2013. - 127 с.

3. Налоги и налоговая система Российской Федерации: учебное пособие / под ред. Л. И. Гончаренко. - 2-е изд., стер. - М.: КноРус, 2014. - 111 с.

4. Налоги и налогообложение в схемах и таблицах / Н. П. Кондраков, И. Н. Кондраков. – М.: Проспект, 2014. - 217 с.

5. Налоги и налогообложение: теория и практика: учебное пособие / М. Я.Погорелова. - 2-е изд. .- М.: ИНФРА-М, 2014. – 206 с.

6. Налоги и налогообложение: учебник для бакалавров / А. В. Перов, А. В. Толкушкин. - 12-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮРАЙТ, 2013. – 996 с.

7. Налоги и налогообложение: учебник для бакалавров / под ред. Г. Б. Поляка. – М.: Юрайт, 2012. – 462 с.

8. Налоги и налогообложение: учебник для бакалавров / под. ред. Д. Г. Черника. – М.: Юрайт, 2013. – 393 с.

9. Налоги: учебник / под ред. Д. Г. Черника, И. А. Майбурова, А. Н. Литвиненко. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2012. - 479 с.

10. Налоговый учет и отчетность в современных условиях: учебное пособие / З. И.Кругляк, М. В. Калинская.- М.: ИНФРА-М, 2013. – 351 с.

11. Налогообложение организаций финансового сектора экономики: практикум / под ред. Л. И. Гончаренко. – М.: Финансовый ун-т, 2013. – 139 с.

12. Налогообложение физических лиц: учебное пособие / под ред. Н. И. Малис. М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014. - 127 с.

13. Патентная система налогообложения: практические примеры / Г. Ю. Касьянова. 2-е изд., перераб. и доп. – М: АБАК, 2014. – 101 с.

14. Теория и практика налогообложения: учебник / под ред. Н. И. Малис. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ИНФРА-М, 2013. – 428 с.

15. Упрощенная система налогообложения: практическое применение с учетом последних изменений / Под ред. Г. Ю. Касьяновой. - Изд. 15-е,перераб. и доп.] .- М.: АБАК, 2013. – 248 с.

16. Финансы и налогообложение организаций: учебник для магистров / Н. В. Балихина, М.Е. Косов .- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.- 623 с.