26 Финансово-кредитное предпринимательство

Обеспечивает перераспределение и накопление денежных средств, направление их в наиболее выгодные предпринимательские проекты. Деньги (национальная и зарубежная валюта), ценные бумаги (векселя, облигации, акции и т. д.) становятся при этом объектами купли/продажи. В экономике страны деятельность финансовокредитных предпринимательских учреждений играет огромную роль. Современная экономика не может развиваться без развитой кредитноденежной системы (банки, биржи, страховые и инвестиционные компании и др.). «Банкир делает возможным осуществление новых комбинаций и, выступая от имени народного хозяйства, выдает полномочия на их осуществление … Кредит является собственно феноменом экономического развития. Именно он, т. е. кредит, лежит в основе предпринимательской функции и поведения хозяйственных субъектов, являющихся их носителями». Финансово-кредитное предпринимательство запускает механизм экономического развития, обеспечивая его необходимым финансовым ресурсом, оно стоит между теми, кто намерен осуществить новые комбинации факторов производства, и их владельцами.

В финансово-кредитном предпринимательстве главный, системообразующий компонент – финансовая деятельность, производство и коммерция – вспомогательные, обеспечивающие компоненты.

Ссудный процент представляет собой плату за то, что обладатель капитала отказывается от его самостоятельного  использования и предоставляет другим людям возможность сегодняшнего, текущего его применения. По сути, размер ссудного процента можно назвать своеобразной точкой равновесия между предложением имеющихся в наличии средств и спросом на эти средства.

Говоря более простым языком, ссудный процент можно назвать ценой, которая должна быть уплачена владельцу капитала за его использование. Период времени в течение которого заемщик средств может пользоваться ссудой, определяется заранее.

Его величину можно выразить, воспользовавшись при этом процентной ставкой (ставкой ссудного процента) за год.

В свою очередь, ставка ссудного процента это определенное количество финансовых средств, которые необходимо  выплатить за использование одной заемной денежной единицы в течение года. 

Для ее расчета ставки  используется специальная формула.

Различают два отдельных типа ставки ссудного процента – номинальный и реальный.

Под номинальной ставкой ссудного % следует понимать, что ставка выражена в денежных единицах по курсу на текущий день без учета темпов развития инфляции. Это определенное количество финансовых средств, которые уплачены за единицу заемного денежного знака за ранее оговоренный период времени. В величине номинальной ставки показано отношение между суммой, которую заемщик должен вернуть кредитору, и суммой, которая была получена ранее в виде кредита.

В данном случае расчет производиться по следующей формуле: S = P (1+ ni ), где

S — сумма выплат по кредиту с учетом первоначального долга (наращенная сумма долга);

P — первоначальный долг;

n — продолжительность ссуды в годах или отношение периода пользования ссудой в днях к 

применяемой базе исчисления (360 или 365 дней);

i — процентная ставка.

Реальная ставка ссудного процента подразумевает ставку, которая выражена в определенных денежных единицах с учетом темпов развития инфляции. Реальная ставка  является одним из основных факторов в процессе принятия решений в сегменте  инвестиций.

Уровень процентной ставки, учитывающий инфляцию, может быть рассчитан 2-мя способами:

• приближенным:

i f = i + f ,

где f — уровень инфляции в процентах.

- точным :

i f = i + f + i * f / 100

Размеры ссудного процента зависят от множества факторов: риска инвестиционного проекта, срока на который предоставляется кредит и его обеспеченности, размера предоставляемой ссуды и от налогообложения дохода, а также от текущих условий конкуренции