14.Надзор ЦБ за деятельностью коммерческих банков. Изменения в 2015 году.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Регулирование кредитных организаций – это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.

Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

При осуществлении функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков Банк России:

·     устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности;

·     регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

2) предельный размер неденежной части уставного капитала;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

6) нормативы ликвидности кредитной организации;

7) нормативы достаточности капитала;

8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

9) размеры валютного, процентного и иных рисков;

10) минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;

11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;

12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования ЦБ проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации ЦБ имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;

б) замены руководителей кредитной организации;

в) реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;

6) отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.

1. Закон № 175-фз «о дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» утрачивает силу

2. Увеличивается норматив достаточности основного капитала н1.2

С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива достаточности основного капитала банка H1.2 будет равно 6%, а не 5,5% как сейчас. Это предусмотрено Инструкцией Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

Значения нормативов Н1.0 и Н1.1 не меняются.

3. В законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с 01 января 2015 года предусмотрен новый норматив для кредитных организаций – норматив максимального риска на связанное с кредитной организацией лицо

Закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» допускает введение с 01 января 2015 года для кредитных организаций нового обязательного норматива – норматива максимального риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу лиц).

Максимальный размер риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу) не может превышать 20% размера капитала кредитной организации. Таким образом, Банк России может установить этот норматив, но пока этого не сделал.

4. Не нужно будет сдавать отчетность с расчетом капитала по форме 134

С 01 января 2014 года утрачивает силу форма отчетности 0409134 «Расчет собственных средств (капитала)», которая составляется в соответствии с Положением Банка России № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» – вступят в силу соответствующие изменения в Указание Банка России № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Банки будут предоставлять только отчетность по форме 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)», которая составляется в соответствии с Положением Банка России № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)».

5. С 1 января 2015 года капитал действующего банка должен быть не менее 300 млн рублей

Согласно статье 11.2 закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности» размер собственных средств действующего банка с 1 января 2015 года должен быть не менее 300 миллионов рублей.

В настоящее время до нормы закона не дотягивает почти сотня банков. Нужно успеть использовать приемлемые возможности, чтобы увеличить капитал, например, путем увеличения уставного капитала или объединяясь с другими банками. Также существует возможность для банков преобразоваться в небанковскую кредитную организацию.

Банк России обязан отозвать у коммерческого банка лицензию, если банк не достиг на 1 января 2015 года величины капитала в 300 млн рублей и не подает ходатайство об изменении своего статуса на небанковскую кредитную организацию.

6. Вступают в силу отдельные требования, касающиеся банков Крыма

Не позднее 1 января 2015 года кредитные учреждения, не прошедшие государственную регистрацию в Банке России, прекращают свою деятельность на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя.

С 01 января 2015 года на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя начинает применяться законодательство РФ об обязательном социальном страховании (обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование), а также законодательство РФ о налогах и сборах. Это касается всех, в том числе банков, работающих в Крыму.