Вариант № 5

НАИМЕНОВАНИЕ

Общество с ограниченной

ответственностью "Антарес"

ОГРН

1107746198010

ОСНОВНОЙ ВИД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Производство

УЧАСТНИКИ

Бурмистрова Валентина Юрьевна

18.21.1965 года рождения, место рождения: город Москва

паспорт гражданина Российской Федерации: 4809 77618, выдан ОТДЕЛЕНИЕМ ПО НАЕОРНОМУ РАЙОНУ ОУФМС РОССИИ ПО ЕОР. МОСКВЕ В ЮАО 28.07.2008 года, код подразделения: 770-038

115409, г. Москва, улица Кошкина, д.12, корп.2, кв.464

100 % уставного капитала, номинальная стоимость доли 10000 (десять тысяч) рублей

БАНК

ООО КБ «Обибанк»

№ п/п

Содержание операции

Отражение на счетах бухгалтерского учета

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

Сформирован уставный капитал

?

2

В качестве взноса в уставный капитал учредителями внесены денежные средства

?

3

Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка, (срок кредитования - 1 год, погашение задолженности единовременно при возврате кредита, ставка % за использование кредитных средств 11 % годовых)

100000

4

Приобретено основное средство 1

55 000

5

НДС по основному средству 1

?

6

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед поставщиком основного средства 1

?

7

Основное средство 1 производственного назначения введено в эксплуатацию

?

8

Принят к вычету НДС по основному средству 1

?

9

Приобретено основное средство 2 стоимостью до 40 000 рублей

18 000

10

НДС по основному средству 2

?

11

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед поставщиком основного средства 2

?

12

Основное средство 2 общехозяйственного назначения учтено в составе МПЗ

?

13

Принят к вычету НДС по основному средству 2

?

14

Получена предоплата от покупателя готовой продукции

20 000

15

Исчислен НДС с суммы полученной предоплаты

?

16

Поступили материалы от поставщика

20 000

17

НДС по поступившим материалам (по ставке 18%)

?

18

Получен счет транспортной компании за доставку материалов, в том числе НДС

2 360

19

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед поставщиком материалов

?

20

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед транспортной компанией

?

21

Принят к вычету НДС по поступившим материалам

?

22

Принят к вычету НДС по услугам транспортной компании

?

23

С расчетного счета в кассу получены денежные средства для выдачи под авансовый отчет подотчетному лицу

7 500

24

Выданы денежные средства под авансовый отчет на командировочные расходы

7 500

25

Получен счет за аренду складских помещений за 1 квартал текущего года, в том числе НДС

16 520

26

С расчетного счета проведено погашение задолженности за аренду складских помещений за 1 квартал текущего года

?

27

Принят к вычету НДС за аренду складских помещений

?

28

Получен счет управляющей компании за коммунальные услуги за 1 квартал текущего года,

в том числе НДС

7 080

?

29

С расчетного счета проведено погашение задолженности за коммунальные услуги за 1 квартал текущего года

?

30

Принят к вычету НДС за коммунальные услуги

?

31

Начислены % платежи за использование кредитных средств за март

32

С расчетного счета проведено погашение задолженности по %, за использование кредитных средств

33

Осуществлены производственные затраты, в том числе:

34

Начислена зарплата сотрудникам основного производства за март

25 000

35

Произведены удержания из заработной платы сотрудников основного производства за март

?

36

Стоимость израсходованных материалов для производства продукции

12 000

37

Часть ТЗР списана для производства продукции (база распределения - стоимость использованных материалов) (база распределения - использованные материалы)

?

38

Начислена амортизация по основному средству 1 за март. Срок полезного использования в бухгалтерском учете - 45 мес. Метод начисления амортизации - линейный

?

39

Сформированы общехозяйственные расходы, в том числе:

?

40

Начислена зарплата административно-управленческого персонала за март

10 000

41

Произведены удержания из заработной платы сотрудников административно-управленческого персонала март

?

42

Приобретены канцелярские товары (без НДС)

1 000

43

Отпущены канцелярские товары по требованию-накладной на общехозяйственные расходы

700

44

Списаны общехозяйственные расходы

?

45

Произведена безвозмездная передача материалов

?

46

Начислен НДС по безвозмездной передаче

?

47

Выпущена и сдана на склад готовая продукция (25 000 шт.)

?

48

Отгружена продукция покупателю (15 000 шт.) (наценка на себестоимость 40%)

?

49

В том числе НДС по отгруженной продукции

?

50

Списана себестоимость реализованной продукции (15 000 шт.)

?

51

Закрыта задолженность за реализованную продукцию за счет поступившего ранее аванса

?

52

Восстановлен НДС, уплаченный с суммы авансового платежа

?

53

Определен финансовый результат от продажи готовой продукции (закрывается счет 90)

?

54

Определен финансовый результат от прочих доходов и расходов (закрывается счет 91)

?

55

Определена прибыль (убыток) в бухгалтерском учете (закрывается счет 99)

?

56

Определен налог на бухгалтерскую прибыль (убыток)

?