Вопрос 2.

Все опера­ции по счетам клиентов совершаются только на основании надлежаще оформленных денежно-расчетных документов.

Основная часть расчетов и платежей, совершаемых в безна­личном порядке по счетам клиентов банка, осуществляется на основании банковского перевода.

Банковский перевод — это последовательность операций по исполнению платежной инструкции плательщика или бенефициара, в соответствии с которой банк-отправитель направляет банку-получателю межбанковское платежное поручение о перечислении предоставленной суммы денежных средств в пользу указанного бенефициара.

Межбанковское платежное поручение – платежная инструкция, выдаваемая банком другому банку в целях исполнения платежной инструкции инициатора банковского перевода, содержащая указание о переводе денежных средств в пользу бенефициара. Вид, форма, содержание, способ передачи межбанковского платежного поручения, язык, на котором оно оформляется, определяется в договоре корреспондентского счета.

Платежная инструкция – поручение инициатора банковского перевода банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара определенной суммы денежных средств путем представления расчетных документов.

Представляемые инициатором пла­тежные инструкции должны отвечать требованиям, предъявля­емым к оформлению документов. В документах должны быть заполнены все обязательные реквизиты, присутствовать оттиск печати и подписи лиц, имеющих право распоряжаться счетом.

Классификация банковских переводов. В зависимости от инициатора платежа банковские переводы делятся на платежные поручения, платежные требования и платежные ордера.

Вопрос 3.

Контрольные действия работников банка при приеме к ис­полнению денежно-расчетных документов зависят от вида со­вершаемых операций. Так, при приеме документов на безна­личное перечисление средств ответственный исполнитель бан­ка проверяет:

1) правильность заполнения документа, наличие обязатель­ных реквизитов, оттиска печати, подписей;

2) возможность совершения операции исходя из остатка средств на текущем (или другом) счете плательщика, а также состояния корреспондентского счета банка;

3) законность совершения операции.

Необходимо отметить, что документы исполняются банком при наличии на счете плательщика средств в размере, доста­точном для проведения платежа.

Тема 3.2.2. Понятие платежного поручения. Порядок принятия к исполнению платежного поручения банком-отправителем. Учет операций.

2 Часа.

Вопросы к теме:

1. Сущность банковского перевода с использованием платежного поручения.

2. Порядок принятия к исполнению платежного поручения, учет операций.

Вопрос 1.

Платежное поручение представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель по поруче­нию плательщика осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (бенефициа­ру).

Данная инструкция может быть представлена в банк на бу­мажном носителе или передана в электронном виде.

Платежное поручение должно содержать сле­дующие обязательные реквизиты:

• наименование расчетного документа;

• дату и номер платежного поручения;

• наименование, местонахождение и код банка-отправителя;

• сумму цифрами и прописью и наименование валюты пе­ревода;

• наименование плательщика, присвоенный ему УНП, но­мер его счета, при необходимости — комиссионное вознаграж­дение и расходы по переводу;

• наименование, местонахождение и код банка-получателя;

• наименование бенефициара и номер его счета;

• назначение платежа, наименование, номера и даты доку­ментов, на основании которых должен быть совершен платеж, в установленных случаях также очередность платежа;

• другие реквизиты, определенные законодательством.