- •Конспект лекцій з вибіркової навчальної дисципліни «фінансова аналітика»
- •Змістовий модуль №1 ( зм 1) Фінансова аналітика макроекономічних процесів
- •Тема 1. Теоретичні засади основних положень фінансової аналітики.
- •1. Необхідність, призначення та поняття фінансової аналітики.
- •1. Необхідність, призначення та поняття фінансової аналітики.
- •2. Функції фінансової аналітики.
- •3. Основні завдання фінансової аналітики
- •4. Фінансова аналітика та прогнозне оцінювання.
- •Тема 2. Макроекономічні показники у фінансовій аналітиці.
- •1 Основні макроекономічні показники розвитку економіки
- •2. Фінансова аналітика та бюджетне планування
- •3. Державні органи, що займаються фінансовою аналітикою
- •Тема 3. Фінансова аналітика соціально-економічного розвитку країни
- •1. Необхідність та призначення вивчення основних показників соціально-економічного розвитку країни.
- •2. Потенційні перспективи та загрози соціально-економічного розвитку як в коротко-, так і в довготривалій перспективи.
- •3. Зміст поняття інвестиційної привабливості. Особливості аналітичної оцінки інвестиційної привабливості
- •Тема 4. Зарубіжний досвід фінансового планування та прогнозування розвитку економічних процесів
- •1. Особливості бюджетного планування у розвинених країнах та країнах постсоціалістичного простору: переваги та недоліки.
- •2. Індекс людського розвитку як узагальнюючий показник особливостей рівня розвитку кожної країни.
- •3. Аналітична оцінка індексу людського розвитку в процесі розвитку економік.
- •Тема 5. Міжнародна рейтингова оцінка як основа прийняття управлінських рішень
- •Змістовий модуль №2 (зм 2) Корпоративна фінансова аналітика
- •Тема 6. Фінансова аналітика на мікрорівні.
- •1. Планування економічних процесів на базі фінансової аналітики
- •2. Лінія тренду як результат фінансової аналітики
- •Тема 7. Аналітика фінансових показників підприємства
- •1. Система фінансових коефіцієнтів та їх аналітика
- •2. Показники ефективності управління активами
- •3. Ринкові показники
- •Тема 8. Діагностика підприємства за допомогою балансу
- •1. Характеристика ефективності управлінських рішень
- •2. Особливості оцінки зобов’язань підприємства
- •3. Характеристика власного капіталу підприємства
- •Тема 9. Бізнес планування
- •1. Бізнес-план: види та мета складання.
- •2. Порядок складання бізнес-плану.
- •3. Складові бізнес-плану.
- •Змістовий модуль №3 (зм 3) Аналітика фінансів домогосподарств
- •Тема 10. Домогосподарства: сутність і тенденції розвитку в сучасних умовах
- •1. Особливості функціонування домогосподарств.
- •2. Теоретичні основи та поняття домогосподарств
- •3. Специфіка фінансів домашніх господарств
- •1. Доходи домогосподарств
- •2. Класифікація доходів домогосподарств
- •1. Витрати домогосподарств.
- •2. Класифікація витрат домогосподарств.
- •3. Структура споживчих та неспоживчих витрат домогосподарств.
- •1. Фінансова поведінка домогосподарств
- •2. Моделі фінансової поведінки
- •3. Фінансова грамотність населення
- •1. Заощадження домогосподарств
- •2. Мобілізація заощадження домогосподарств
- •3. Види заощаджень населення
- •1. Управління фінансами домогосподарств
- •2. Бюджет домогосподарств
- •3. Ефективність використання фінансів домогосподарств
2. Порядок складання бізнес-плану.
Порядок складання бізнес-плану залежить від величини підприємства, характеру бізнесу, ринку, економічних, політичних факторів та іншого. Весь процес бізнес-планування включає такі етапи:
Вивчення методології бізнес-планування на основі літературних джерел.
Визначення цілей та головної мети — визнання акціонерів, одержання інвестицій, максималізація прибутку і тому подібне.
Визначення цільових читачів бізнес-плану, що пов'язано з метою бізнес-плану. Це можуть бути інвестори, акціонери, банки, менеджери вищого рівня керівництва.
Визначення структури бізнес-плану. Він може бути повним або скороченим — на рік чи два.
Збирання даних для кожного розділу бізнес-плану. Найважливіше значення для успіху бізнесу має маркетинговий аналіз, вивчення ринку, потенційних споживачів, можливостей конкурентів, слабких та сильних сторін фірми і урахування цих факторів у бізнес-плані.
Складання бізнес-плану. Це важливий етап, який дає кінцевий результат — бізнес-план. Вихідними є показники обсягів продаж товарної продукції, інвестицій. Практика показує, що бізнес-план має складатися фірмою самостійно або з допомогою консультантів. Написання бізнес-плану на замовлення, за дорученням має ряд недоліків.
Читання, вивчення бізнес-плану. Як правило, бізнес-план надається для читання незацікавленим особам високої кваліфікації. В процесі може бути проведена незалежна експертиза та ділова критика. * Усунення недоліків підвищить якість бізнес-плану.
Дослідження ринку, план маркетингу, оцінка можливостей фірми щодо інвестицій, термінів початку виробництва, обсягів виробництва, фінансовий план, охорона середовища є обов'язковими складовими бізнес-плану.
3. Складові бізнес-плану.
Складові бізнес-плану за стандартами BFM Group Ukraine]
Титульний лист бізнес-плану (інвестиційного проекту)
Меморандум про конфіденційність
Коротка анотація (резюме) бізнес-плану
Загальні положення
Відомості про компанію
Інформація щодо проекту
Маркетинговий план
Галузеве оточення бізнесу
Характеристика продуктів / послуг
Аналіз ринків збуту
Конкуренція та конкурентні переваги
Організація зовнішньоекономічної діяльності компанії
Стратегія плану маркетингу
* Загальна стратегія маркетингу
План продажу
Витрати на маркетинг (обґрунтування)
Організаційний план та менеджмент
Інвестиційний план
Виробничий план
Фінансовий план
Оцінка ризиків проекту
Додатки до бізнес-плану
Інформація про забезпечення проекту
Змістовий модуль №3 (зм 3) Аналітика фінансів домогосподарств
Тема 10. Домогосподарства: сутність і тенденції розвитку в сучасних умовах
План лекційного заняття
1. Особливості функціонування домогосподарств.
2. Теоретичні основи та поняття домогосподарств
3. Специфіка фінансів домашніх господарств
План семінарського заняття:
1. Особливості функціонування домогосподарств.
2. Теоретичні основи та поняття домогосподарств
3. Специфіка фінансів домашніх господарств
4. Соціально-економічне становище домогосподарств
5. Інституційна фінансова інфраструктура України
Конспект лекції:
