- •Банковские пассивы, их классификация
- •Пассивные операции банка, их экономическое содержание и роль в деятельности
- •Депозиты до востребования. Порядок открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов клиентов в банке
- •Срочные депозиты, их виды. Сберегательные и депозитные сертификаты
- •Проблемы депозитной политики коммерческого банка. Ценовые и неценовые методы стимулирования привлечения депозитов
- •Векселя и облигации как инструменты формирования ресурсов банка
- •Показатели, характеризующие качество депозитной базы банка
- •Межбанковские кредиты, их виды. Кредиты Банка России
- •Показатели, характеризующие качество активов коммерческого банка
- •Кредитный потенциал банка, факторы его определяющие
- •Кредитный портфель банка, его состав, структура, принципы формирования. Оценка качества кредитного портфеля
- •Банковские инвестиции в ценные бумаги. Формирование портфеля ценных бумаг, управление им
- •14. Кредитный механизм, его основные элементы
- •15. Основные черты современной системы банковского кредитования
- •16. Набор необходимых документов, их назначение и процесс принятия решения о выдаче кредита
- •17. Кредитный договор как основа отношений банка с заемщиком, основные разделы и реквизиты кредитного договора
- •47. Методы определения сроков и размеров кредита. Порядок выдачи и погашения кредита
- •18. Факторы, определяющие формирование процентной ставки по ссуде
- •19. Кредитный договор - права, обязанности и ответственность сторон
- •20. Перспективные формы кредитования
- •21. Особенности кредитования предприятий малого бизнеса
- •22. Гражданский кодекс об основных формах обеспечения исполнения обязательств. Формы обеспечения возвратности кредита, их преимущества и недостатки
- •23. Залог, понятие, виды Предмет залога, требования, предъявляемые к нему
- •24. Проблемы, возникающие у банков при использовании залоговых отношений. Обращение взыскания на заложенное имущество
- •25. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита
- •26. Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита, сфера применения
- •27. Понятие кредитоспособности. Необходимость и общая схема анализа кредитоспособности заемщика
- •28. Основные показатели и коэффициенты, используемые для анализа кредитоспособности предприятия
- •29. Методика банковского анализа ликвидности баланса предприятия-заемщика на ликвидность
27. Понятие кредитоспособности. Необходимость и общая схема анализа кредитоспособности заемщика
Под кредитоспособностью банковских клиентов понимается такой их такой юридический статус и такое финансовое положение, которые дают уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности вернуть кредит в срок и в полной сумме.
Анализ кредитоспособности потенциальных заемщиков имеет жизненно важное значение прежде всего для банков. Финансовая устойчивость банка может быть обеспечена только при правильном выборе партнеров. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента, в ходе которого оценивается кредитоспособность заемщика. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь может нарушить ликвидность банка и в конечном итоге привести к банкротству кредитных организаций
Кредитоспособность определяется набором, т.е. совокупностью факторов и не только экономических, но и юридических и даже моральных.
При анализе кредитоспособности заемщика важно обратить внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредованно, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности. Кредитоспособность клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании:
способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;
степени риска, который банк готов взять на себя;
размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;
условий предоставления ссуды.
Близким по смыслу является термин "платежеспособность клиента". Он характеризует наличие или отсутствие неплатежей на определенную дату, поэтому платежеспособность является менее емким термином, чем кредитоспособность, одним из факторов, характеризующих кредитоспособность клиента. Выявление уровня кредитоспособности (степени кредитоспособности) является процессом определения индивидуального или частного кредитного риска для банка, т.е. риска, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выдаваемой клиенту. До кредитной реформы (1930 г.) широко использовалась система критериев кредитоспособности от которой банкиры должны были отталкиваться при оценке кредитоспособности клиента, кредитного риска: 1) характер клиента; 2) способность заимствовать средства; 3) возможность заработать средства в ходе текущей производственной деятельности; 4) капитал клиента; 5) обеспеченность ссуды; 6) условия, в которых совершается кредитная операция; 7) возможность осуществления контроля за ходом осуществления кредитуемой операции.
Анализ финансового состояния заемщика осуществляется в основном с использованием метода коэффициентов. Поэтому особое внимание в банках придается анализу финансовых коэффициентов, таких как, показатели ликвидности, оборачиваемость средств, обеспеченность собственными средствами, прибыльность, рентабельность, движения денежного потока. На основании этих показателей и определяется кредитоспособность заемщика.