- •Банковские пассивы, их классификация
- •Пассивные операции банка, их экономическое содержание и роль в деятельности
- •Депозиты до востребования. Порядок открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов клиентов в банке
- •Срочные депозиты, их виды. Сберегательные и депозитные сертификаты
- •Проблемы депозитной политики коммерческого банка. Ценовые и неценовые методы стимулирования привлечения депозитов
- •Векселя и облигации как инструменты формирования ресурсов банка
- •Показатели, характеризующие качество депозитной базы банка
- •Межбанковские кредиты, их виды. Кредиты Банка России
- •Показатели, характеризующие качество активов коммерческого банка
- •Кредитный потенциал банка, факторы его определяющие
- •Кредитный портфель банка, его состав, структура, принципы формирования. Оценка качества кредитного портфеля
- •Банковские инвестиции в ценные бумаги. Формирование портфеля ценных бумаг, управление им
- •14. Кредитный механизм, его основные элементы
- •15. Основные черты современной системы банковского кредитования
- •16. Набор необходимых документов, их назначение и процесс принятия решения о выдаче кредита
- •17. Кредитный договор как основа отношений банка с заемщиком, основные разделы и реквизиты кредитного договора
- •47. Методы определения сроков и размеров кредита. Порядок выдачи и погашения кредита
- •18. Факторы, определяющие формирование процентной ставки по ссуде
- •19. Кредитный договор - права, обязанности и ответственность сторон
- •20. Перспективные формы кредитования
- •21. Особенности кредитования предприятий малого бизнеса
- •22. Гражданский кодекс об основных формах обеспечения исполнения обязательств. Формы обеспечения возвратности кредита, их преимущества и недостатки
- •23. Залог, понятие, виды Предмет залога, требования, предъявляемые к нему
- •24. Проблемы, возникающие у банков при использовании залоговых отношений. Обращение взыскания на заложенное имущество
- •25. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита
- •26. Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита, сфера применения
- •27. Понятие кредитоспособности. Необходимость и общая схема анализа кредитоспособности заемщика
- •28. Основные показатели и коэффициенты, используемые для анализа кредитоспособности предприятия
- •29. Методика банковского анализа ликвидности баланса предприятия-заемщика на ликвидность
25. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита
Банковская гарантия - один из способов обеспечения исполнения обязательств, при котором банк, иное кредитное учреждение, страховая организация или иная коммерческая организация (гарант) выдает по просьбе должника (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору (бенефициару) денежную сумму при предоставлении им требования об её уплате.
К основным видам банковских гарантий относятся:
гарантия платежа;
гарантия надлежащего исполнения контракта;
гарантия возврата авансового платежа;
тендерная гарантия (гарантия предложения);
гарантия обеспечения кредитной линии;
банковская таможенная гарантия
В отличие от поручительства, которое является частью сделки, банковская гарантия не является частью сделки, которую она обеспечивает. Другими словами, это односторонняя сделка между гарантом и принципалом, даже если в договоре гарантии имеется ссылка на сделку между принципалом и кредитором. Обязательства гаранта не могут меняться в зависимости от развития сделки, которые они обеспечивают. Даже при признании сделки между принципалом и кредитором не действительной, банковская гарантия продолжает действовать.
Банковская гарантия выдается на определенный срок и не может быть отозвана гарантом. В этом и заключаются принципы срочности и безотзывности банковской гарантии. Без одобрения кредитора или принципала, гарант не может отозвать гарантию.
26. Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита, сфера применения
Поручительство — обязательство субъекта (поручителя) перед кредитором за то, что заёмщик (порученный) исполнит своё обязательство перед этим кредитором. Отношения поручительства по общему правилу возникают в результате заключения особенного договора — договора поручительства. Поручительство выступает в качестве одного из способов обеспечения исполнения обязательств.
Гражданское право РФ определяет поручительство, как один из способов обеспечения исполнения обязательств. Поручитель гарантирует кредитору исполнение обязательств должником, а в случае если должник не сможет исполнить обязательство, готов взять его исполнения на себя. Поручительство призвано снизить вероятность неудовлетворения интересов кредитора.
Поручительство возникает на основании заключения договора, в котором поручитель обязывается перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком обязательств полностью или частично (ст. 361 ГК РФ). То есть, поручитель может ручаться за весь объем обязательств заемщика или за определенную его часть. Все зависит от готовности поручителя взять на себя такую ответственность. До вступления в действие Гражданского Кодекса РФ, нередко возникали споры по поводу возможности заключения договора поручительства на обязательства, которые возникнут в будущем. Согласно ст. 361 ГК РФ такой договор может быть заключен при условии указания в договоре суммы, в пределах которой поручитель будет нести ответственность.
Стороны договора поручительства:
кредитор;
поручитель.
Требования, выдвигаемые ГК РФ, к договору поручительства не позволяют заключать его между должником и поручителем. Нормы ГК РФ о поручительстве не применяются к договору заключенному должником, страховой организацией и банком.
Договор поручительства является односторонним, консенсуальным и таким, который создает между кредитором и поручителем дополнительное акцессорное обязательство по отношению к основному. Определяя поручительство, как акцессорное обязательство, гражданское законодательство предполагает его соответствие судьбе основного обязательства, а именно недействительность основного обязательства приводит к недействительности поручительства. Привлечь к ответственности поручителя после окончания срока исковой давности по основному требованию – невозможно, исходя из того же положения об акцессорности поручительства.
Уступка основного требования не может нивелировать договор поручительства (ст. 384 ГК РФ).
Содержание договора поручительства:
наименование кредитора;
наименование поручителя;
определение и объем обязательства;
наименование заемщика.
Срок действия договора поручительства может быть не указан, это никоим образом не влияет на его силу.
В Гражданском Кодексе РФ не существует ограничения на круг лиц выступающих поручителями. В то же время судебно-арбитражная практика решает этот вопрос, определяя уставные задачи поручителя. Если уставная правоспособность поручителя не позволяет выступать ему в таком качестве, то договор поручительства может быть признан не действительным.