14. Кредитный механизм, его основные элементы

Кредитный механизм - это совокупность форм, методов, объектов и других инструментов, с помощью которых реализуются функции кредита в практике. Элементы кредитного механизма.

1. Субъекты кредита. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозорганы, население, государство и сами_банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор так и заемщик. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование ( в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т. е. как кредитор и заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, государства; помещая на счетах в банке сои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а, испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.

2. Объекты кредита.

Объекты кредита - это то, на что направлен данный кредит. Кредиты могут направляться:

- на формирование оборотных средств /краткосрочные/;

- на формирование основных фондов /средне- и долгосрочные/.

Оборотные средства являются наиболее распространенным объектом кредитования. Они состоят из нескольких элементов:

1. запасы товаров массового потребления;

2. товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил;

3. денежные средства;

4. дебиторская задолженность и другие активы. Запрещается давать кредиты на следующие цели:

1. покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика;

2. формирование и увеличение уставного фонда коммерческих банков и других хозяйственных единиц;

3. приобретение ценных бумаг каких-либо предприятий.

Формирование оборотных средств может осуществляться с помощью следующих источников:

- средства основателей;

- благотворительные взносы;

- государственная поддержка;

3. Методы предоставления.

По методам предоставления различаются ссуды, выдаваемые:

• в разовом порядке;

• в соответствии с открытой кредитной линией;

• гарантирование кредита.

4. Разграничение средств на собственные и при- влеченные.

5. Кредитное планирование.

6. Экономический контроль банков за выдачей и погашением кредита.

15. Основные черты современной системы банковского кредитования

Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называют кредитным предприятием (учреждением, институтом). Наибольшая часть активов банков попрежнему помещена в кредитные операции.

Банковские ссуды, предоставленные заемщикам, можно классифицировать по многообразным признакам. Одни из них — кто их получает, каков характер заемщика. В зависимости от получателя заемщиками выступают: государственные предприятия и организации; кооперативы; арендаторы, граждане, занимающиеся индивидуальной трудовая деятельностью; другие банки; прочие хозяйства, включая органы власти (местные, городские Советы и др.), совместные предприятия, международные объединения и организации.

В современном денежном хозяйстве определенное развитие получают межбанковские кредиты. В среднем на каждый банк приходится примерно 3% всех его размещенных средств; в целом по коммерческим и кооперативным банкам страны межбанковские кредиты составляли 8% по всем их кредитным вложениям. В зависимости от срока банковские кредиты подразделяются на: краткосрочные; долгосрочные; среднесрочные. Краткосрочные ссуды — это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. Они предоставляются под товарноматериальные ценности, затраты, ценности в расчетах, на текущие потребности в платежах, распределительные операции. К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 3 года. Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основных фондов, оборотных средств, финансовых активов. Среднесрочными ссудами являются кредиты, срок пользования которыми находится в пределах от 1 до 3 лет. Данные ссуды обслуживают потребности, аналогичные долгосрочным кредитам. В современной структуре кредитныхвложений преобладают краткосрочные кредиты.

Преобладание краткосрочных кредитов в общей массе кредитныхвложений на современном этапе связано с ориентацией коммерческих банков на получение прибыли и размещение средств в пределах коротких сроков в силу экономической нестабильности в стране, высокого инфляционного процесса. В целом долгосрочное и среднесрочное кредитование не получило еще широкого развития. В настоящее время примерно 40% всех коммерческих и кооперативных банков выдают долгосрочные ссуды.

Особенности перехода к современной системе кредитования . Современная система кредитования предприятий, организаций, населения уже не отличается той директивностью, которая была характерна до недавнего времени; она представляет собой более либеральную схему, при которой клиент не закрепляется за банком , а сам выбирает то кредитное учреждение, услугами которого он хотел бы пользоваться. Клиенту предоставлено также право открывать ссудные счета не в одном, а в нескольких банках. Происшедшая либерализация схемы кредитования , бесспорно, расширяет возможности клиента, в том числе в получении кредита, создает условия для развития межбанковской конкуренции. В общем виде сложившаяся система кредитования представляет собой обновленную систему, при которой, однако, еще сосуществуют как старые, так и новые формы кредитования . В известном смысле действующая система кредитования представляет собой переходную систему, где сохраняются как остатки старой схемы, тек и вводятся новые элементы, более соответствующие рыночным отношениям. Так, в современной практике, с одной стороны, можно встретить предприятия, которые пользуются кредитами под традиционные объекты кредитования , оформляют ссуды в соответствии с порядком, установленным ранее инструкциями Государственного банка. Значительная часть предприятий, с другой стороны, уже не довольствуется директивной схемой кредитования ; коммерческие банки предоставляют им ссуды на новых условиях, в нетрадиционной форме. Переходная система кредитования , по существу, воспроизводит черты переходного периода от централизация к децентрализации управления экономикой, кладет основу для развития предпринимательства как в хозяйстве, так и банковской сфере.

Новые качества кредитного механизма, однако, продолжают сдерживаться. К факторам, тормозящим развитие этого процесса, попрежнему можно отнести как незнание новых форм, извечная привязанность пока еще некоммерческих банков к старым традиционным формам, так и слабая их техническая оснащенность, отсутствие опыта в регулировании экономического риска, а в целом продолжающая еще оставаться слабая коммерция в народном хозяйстве. Переходная схема кредитования предприятий и организаций, отражая противоречия переходного периода, тем не менее сохраняет одно важное качество — она построена на принципе унифицированной схемы кредитования . Как известно, долгие годы советская практика исповедовала необходимость значительной дифференциации системы кредитования в зависимости от отраслевого признака. Государственным банком были разработаны инструкции отдельно по кредитованию промышленных предприятий (сезонных и несезонных отраслей отдельно), колхозов, совхозов, торговых и снабженческосбытовых организаций. Каждая из этих систем кредитования содержала существенные отличия друг от друга. Постепенно, при всем различии продолжавших действовать инструкций о кредитованииряда отраслей народного хозяйства, произошло сближение их принципиальной схемы. Конечно, объекты кредитования , формы ссудных счетов, система погашения кредита продолжали отличаться друг от друга, однако генеральная линия на унификацию была обозначена достаточно рельефно. В рамках единого механизма стали кредитоваться все промышленные предприятия (кроме предприятий аграрнопромышленното комплекса), а также предприятия транспорта и связи, заготовительные организации, исчезла инструкция о кредитованиинесезонных отраслей промышленности на долевых началах; колхозы и совхозы стали получать кредиты по единой схеме.