Раздел 2. Комплексный анализ деятельности отеля «Старый дворик»

Характеристика организационной структуры

Ввиду того, что номерной фонд гостиницы малый (21 номер), перед руководством стояла задача минимизировать аппарат управления. Данное решение делает организацию гибкой, способной быстро реагировать на изменяющиеся условия.

Рисунок 1 – Схема организационной структуры отеля «Старый Дворик»

Штат отеля небольшой, таким образом, директор самолично контролирует каждого подчиненного. Данная структура позволяет контролировать работу всего персонала напрямую, что повышает эффективность организации в достижении своей главной цели – предоставления качественного отдыха Гостям.

Высшим органом власти в отеле «Старый дворик» является индивидуальный предприниматель. Индивидуальный предприниматель осуществляет общее руководство деятельностью организации и действует на основании законодательства Российской Федерации.

Основными задачами индивидуального предпринимателя являются:

1. Реализация финансово-хозяйственной политики организации.

2. Выработка решений по важнейшим вопросам текущей хозяйственной деятельности организации.

3. Повышение эффективности системы внутреннего контроля и системы мониторинга рисков.

В отеле «Старый дворик» индивидуальный предприниматель совмещает в себе функции директора, управляющего, бухгалтера.

Основными задачами помощника руководителя являются:

1. Разработка предложений по стратегии деятельности организации.

2. Принятие решений по текущим средне важным вопросам хозяйственной деятельности организации и координация работы ее подразделений.

3. Контроль подразделений организации.

Служба приема и размещения включает в себя администраторов, которые подчиняются главному администратору. Основные функции службы приема и размещения:

1. Осуществлять предварительное бронирование в соответствии со стандартами Отеля.

2. Вести учет, регистрацию российских и иностранных граждан, вести карточки учета посетителей и подавать сведения в адресно-справочную службу.

3. Производить расчет за оказанные услуги проживания с учетом предоставленных дополнительных услуг.

4. Вести учет денежно - кассовых расчетов.

5. Вести учет фактически отработанного времени сотрудниками Отеля.

6. Контролировать соблюдение подчиненными работниками трудовой и производственной дисциплины, правил и норм охраны труда, требований производственной санитарии и гигиены.

7. Осуществлять контроль над своевременной подготовкой номеров к заезду Гостей, регулярной сменой белья в номерах проживающих;

8. Осуществлять работу по эффективному и культурному обслуживанию посетителей, созданию для них комфортных условий в соответствии со стандартами Отеля.

9. Консультировать посетителей по вопросам, касающимся оказываемых услуг, принимать заказы на их и выполнение и контролировать их исполнение;

10. Давать устные справки, касающиеся гостиницы, расположения городских достопримечательностей, ресторанов и прочего.

11. Проводить экскурсии по номерам гостиницы по просьбе Гостя

12. Следить и придерживаться стандартов Отеля «Старый Дворик»

13. Принимать меры по урегулированию конфликтных ситуаций, возникающих при обслуживании Гостей;

Служба хаускипинга включает в себя горничных и дворника, которые подчиняются главной горничной. Основными функциями службы хаускипинга являются:

1. Уборка и поддержание чистоты и рабочего состояния номерного фонда, мест общего пользования и служебных помещений согласно санитарным и гигиеническим нормам.

2. Поддержание в чистоте территории отеля.

3. Стирка, глажка постельных принадлежностей и вещей Гостей.

Служба питания включает в себя поваров и официантов, которые подчиняются шеф-повару. Основными функциями службы питания являются:

1. Подготовка столов к завтраку, накрытие и содержание в чистоте и порядке стола раздачи.

2. Приготовление и подача горячих блюд на завтраке.

3. Приготовление блюд для ужинов и обедов.

4. Изучение требований клиентов к обслуживанию и качеству блюд и продуктов.

5. Содержание в чистоте посуды, кухонных принадлежностей, мебели, оборудования рабочей зоны: кухни, зала для приема пищи, в летнее время – террасы.

Анализ объема продаж и ассортимента услуг отеля «Старый дворик»

Выручка – прибыль, полученная от продажи продукции. Объем продаж – выручка за определенный промежуток времени.

Таблица 2.2 – Анализ ассортимента услуг отеля «Старый дворик»

за 2013-2014гг.

Выручка	2013г., тыс. руб.	2014г., тыс. руб.	2014г.к 2013г.
			относительное измен.,%	абсолютное измен., тыс.руб.
проживание	10 362	11 504	111,02	1 142,12
питание	3 216	3 348	104,10	132,00
доп.услуги	13	15	115,38	2,00
Итого:	13 591	14 867	109,39	1 276,12

Рассмотрим более подробно выручку отеля от проживания по категориям номеров

Таблица 2.3 – Анализ выручки отеля по категориям номеров

Категория номера	2013г.		2014г.		2014г.к 2013г.
	55,34% занятость		61,44% занятость		относительное измен.,%	абсолютное измен., тыс.руб.
	кол-во проданных номеров, шт	сумма, тыс.руб.	кол-во проданных номеров, шт	сумма, тыс.руб.
Эконом	224	380,8	246	418,2	109,82	37,40
Стандарт	3066	7358,4	3395	8146,8	110,71	788,40
Твин	818	2126,8	905	2353,52	110,66	226,72
Комфорт	155	496	183	585,6	118,06	89,60
Итого		10362		11504

В сравнении с 2013 г. объем реализации всех услуг отеля «Старый дворик» вырос на 9,39% и составил 14 867 тыс. руб. в 2014 г. Что касается услуг проживания, выручка от проживания выросла на 11,02% и составила 11 504 тыс.руб. в 2014г.

Анализ себестоимости услуг отеля «Старый дворик»

Таблица 2.4 – Анализ себестоимости услуг отеля «Старый дворик» за 2013-2014 гг., тыс. руб.

Затраты	2013г., тыс.руб.	2014г., тыс.руб.	2014г.к 2013г.
			относительное измен.,%	абсолютное измен., тыс.руб.
Постоянные
Материальные затраты	672	753	112,05	81
Реклама	225	154	68,44	-71
Реинвестиции	180	215	119,44	35
Зарплата работ-ам	2 635	2 815	106,83	180
Итого постоянных:	3 712	3 937	106,06	225
Переменные
Налоги	862	921	106,84	59
Коммун.платежи	395	413	104,56	18
Итого переменных:	1 257	1 334	106,13	77
Итого:	4 969	5 271	106,08	302

Себестоимость услуг отеля «Старый дворик» увеличилась на 6,08% в 2014 г. по сравнению с 2013 г. и составила 5 271 тыс. руб.

Анализ эффективности использования трудовых ресурсов отеля «Старый дворик»

Таблица 2.5 – Эффективность использования трудовых ресурсов в отеле

Показатель	2013г.	2014г.	Отклонения
			относительное измен.,%	абсолютное измен., тыс.руб.
Объем реализации, тыс. руб.	13591,00	14867,00	109,39	1276,00
Среднесписочная численность работающих, чел.	13,00	13,00	100,00	0,00
Среднегодовая выработка (производительность труда) одного работающего тыс.руб./чел.	1045,46	1143,62	109,39	98,15

Таким образом, на основе данных можно сделать вывод, что несмотря на то, что среднесписочная численность работников не изменилась, среднегодовая выработка на одного работника возросла на 98,12 тыс.руб./чел.

Анализ прибыльности и рентабельности услуг отеля «Старый дворик»

Таблица 2.6 – Рентабельность оказания услуг и рентабельность продаж отеля «Старый дворик» за 2013 – 2014 гг.

Показатели	2013г.	2014г.	2014г.к 2013г.
			Абсолют. измен., тыс.руб.	Относительное измен., %
Выручка от реализации, тыс. руб.	13591	14867	1276	109,39
Полная себестоимость, тыс. руб.	4969	5271	302	106,08
Прибыль от реализации, тыс. руб.	8622	9596	974	111,30
Рентабельность оказания услуг, %	173,52	182,05	8,54	104,92
Рентабельность продаж, %	63,44	64,55	1,11	101,74

Выручка от реализации увеличилась на 9,39% в 2014 г. (14 867тыс. руб.), себестоимость услуг возросла на 6,08% и составила 5 271 тыс. руб., прибыль от реализации составила 9 596 тыс. руб., что на 11,30 % больше, чем в 2013 г. Рентабельность оказания услуг и продаж составили 182,05 % и 64,55%, что на 4,92% и 1,74 % больше, чем в предыдущем периоде.

Анализ основных показателей финансово-экономической деятельности отеля «Старый дворик»

Основными показателями финансово-экономической деятельности предприятия являются:

• Себестоимость;

• Выручка (без НДС);

• Стоимость основных производственных фондов;

• Численность работающих;

• Фонд оплаты труда;

• Средняя заработная плата.

• Производительность труда;

• Прибыль от реализации;

• Рентабельность производства;

• Рентабельность продаж;

• Фондоотдача.

Основные показатели финансово-экономической деятельности отеля «Старый дворик» представлены в табл. 2.7.

Таблица 2.7 – Основные показатели финансово-экономической деятельности отеля «Старый дворик» за 2013-2014 гг.

№ пп	Наименование показателя	Ед. изм	2013г.	2014г.	Изменения
					Абсолют. измен., тыс.руб.	Относительное измен., %
1	Выручка (без НДС)	тыс. руб.	13 591,00	14 867,00	1 276,00	109,39
2	Себестоимость	тыс. руб.	4 969,00	5 271,00	302,00	106,08
	переменные	тыс. руб	1 257,00	1 334,00	77,00	106,13
	постоянные	тыс. руб.	3 712,00	3 937,00	225,00	106,06
3	Стоимость основных фондов	тыс. руб.	38 872,00	39 512,00	640,00	101,65
4	Численность работающих	Чел.	13,00	13,00	0,00	100,00
5	Фонд оплаты труда	тыс. руб.	2 635,00	2 815,00	180,00	106,83
6	Прибыль от реализации (с.1 – с.2)	тыс. руб.	8 622,00	9 596,00	974,00	111,30
7	Рентабельность услуг (с.6/с.2)х100	%	173,52	182,05	8,54	104,92
8	Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%	%	63,44	64,55	1,11	101,74
9	Производительность труда (с.1/c.4)	Руб./чел.	1 045,46	1 143,62	98,15	109,39
10	Фондоотдача (с.1/с.3)	Руб./	0,35	0,38	0,03	107,62
11	Средняя заработная плата (с.5/с.4)	тыс.руб./чел.	202,69	216,54	13,85	106,83

Выручка предприятия в 2014 г. увеличилась на 9,39%, что составило 14 867 тыс. руб. Себестоимость услуг в 2014 г. составила 5 271тыс. руб., что на 6,08% больше, чем в предыдущем году. Рентабельность услуг увеличилась на 4,92% в 2014 г. и составила 182,05%. Рентабельность продаж выросла на 1,74% (64,55%). Производительность труда увеличилась на 9,39% (98,15 тыс.руб./чел.), что в 2014 г. составило 1 143,62 тыс. руб. Фондоотдача увеличилась на 8,57% в 2014 г. На основе полученных результатов можно сделать вывод, что деятельность отеля «Старый дворик» является экономически выгодной.

Выводы

1. отель «Старый дворик» - это бизнес-отель, который реализует свою деятельность в г. Киров. Местоположение центра: Кировская область, г. Киров, ул.Мопра, д.52. Отель «Старый дворик» существует с 2012 г. Основной целью организации является предоставление гостиничных услуг в г.Киров. В спектр дополнительных услуг отеля входят: питание, реализация сувенирной продукции, трансфер, услуги прачечной.

2. Организационная структура организации имеет линейно-функциональный вид.

3. Выручка предприятия имеет стабильный рост, в 2013 г. выручка увеличилась на 8,63%, в 2014 г. – на 9,39%. Себестоимость услуг в 2013 г. составила 4 117 тыс. руб, что на 4,03% больше, чем в предыдущем году. В 2014 себестоимость услуг увеличилась на 6,08% и составила 5 271 тыс.руб. Рентабельность услуг увеличилась на 7,15% в 2013 г, на 4,92% в 2014 г. Рентабельность продаж выросла на 2,61 % и на 1,74 % в 2013 и 2014 гг. соответственно. Производительность труда увеличилась на 8,63 % (1 045,46 тыс. руб./чел.) и 9,39% (1 143 тыс.руб./чел.) в 2013 и 2014 гг. соответственно. Фондоотдача увеличилась на 5,03% и 7,62% в 2013 и 2014 гг.