- •Методические указания
- •Часть 1 анализ финансовой деятельности организации
- •Тема 1. Анализ финансового состояния
- •Организации
- •Методические указания
- •Анализ ликвидности баланса_____________ за 201_-201_
- •Анализ коэффициентов ликвидности_________ за 201_-201_
- •Методические указания к заданию
- •Идентификации типа финансовой устойчивости за 201_-201_ гг. И анализ изменений основных показателей ____________
- •Методические указания к заданию
- •Сравнительная характеристика двух методик оценки финансового состояния
- •Исходные данные конкурентов для оценки финансовой устойчивости
- •Рейтинговая оценка эффективности за 201_-201_ гг. _______________________ в сравнении с конкурентами
- •Тема 2. Анализ финансовых результатов
- •Методические указания к заданию
- •Анализ отчета о прибылях и убытках за 201_- 201_ год
- •Анализ рентабельности деятельности
- •Мероприятия, направленные на оптимизацию финансовых результатов
- •Методические указания к заданию
- •Влияние мероприятий на показатели финансовой отчетности
- •Анализ показателей финансовой отчетности ______________________по вариантам оптимизации
- •Анализ деловой активности по вариантам развития событий
- •Часть 2. Анализ инвестиционной деятельности организации
- •Тема 3. Анализ денежных потоков от инвестиционной деятельности
- •Дополнительная информация к заданию
- •Методические указания к заданию
- •Инвестиционный бюджет __________________ на 201_ год
- •Прогнозный расчет движения источников средств финансирования от инвестиционной деятельности организации на 201_ год
- •Методические указания к заданию
- •График оплаты покупателями (заказчиками) за приобретенное жильё и погашения дебиторской задолженности на 201_ год
- •График платежей поставщикам (подрядчикам) и погашения кредиторской задолженности на 201_ год
- •Бюджет движения денежных средств ____________ на 201__ год
- •Тема 4 анализ показателей эффективности инвестиционных проектов
- •Методические указания к заданию
- •Анализ соответствия плановых и фактических значений по инвестиционному проекту строительства жд "Волгарь"
- •Библиографический список
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Бухгалтерский баланс ооо «Монолит-Строй»
- •Бухгалтерский баланс оао «Бугульминский завод железобетонных изделий»
- •Бухгалтерский баланс зао «ск Град»
- •Бухгалтерский баланс ооо сск «Ладья»
- •Бухгалтерский баланс оао «Самарадорстрой»
- •Бухгалтерский баланс оао «Нефтегорскагропроммехмонтаж»
- •Бухгалтерский баланс зао «рст Самаранефтехимсервис»
- •Бухгалтерский баланс ооо «уран»
- •Финансовый и инвестиционный анализ
- •443001 Самара, ул. Молодогвардейская, 194
График платежей поставщикам (подрядчикам) и погашения кредиторской задолженности на 201_ год
№ п/п |
Срок платежа |
201_ год |
Итого за год |
Неустойка |
|||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||||||
1 |
Платежи по оплате работ подрядчикам за декабрь 201_ г. |
|
|
|
|
|
|
||
1.1 |
Погашение КЗ |
|
|
|
|
|
|
||
2 |
Платежи по оплате работ за 1 кв. 201_ г. |
|
|
|
|
|
|
||
2.1 |
Платежи текущего месяца |
|
|
|
|
|
|
||
2.2 |
Погашение КЗ |
|
|
|
|
|
|
||
3 |
Платежи по оплате работ за 2 кв. 201_ г. |
|
|
|
|
|
|
||
3.1 |
Платежи текущего месяца |
|
|
|
|
|
|
||
3.2 |
Погашение КЗ |
|
|
|
|
|
|
||
4 |
Платежи по оплате работ за 3 кв.201_г. |
|
|
|
|
|
|
||
4.1 |
Платежи текущего месяца |
|
|
|
|
|
|
||
4.2 |
Погашение КЗ |
|
|
|
|
|
|
||
5 |
Платежи по оплате работ за 4 кв.201_ г. |
|
|
|
|
|
|
||
5.1 |
Платежи текущего месяца |
|
|
|
|
|
|
||
5.2 |
Погашение КЗ |
|
|
|
|
|
|
||
6 |
Итого за 201_ г. |
|
|
|
|
|
|
||
* - погашение кредиторской задолженности за декабрь соответствует сумме задолженности по ст. 621 баланса.
Таблица 18
Бюджет движения денежных средств ____________ на 201__ год
№
|
Статья бюджета |
201_ год |
Итого |
||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
||||
1 |
Остаток денежных средств на начало периода |
|
|
|
|
|
|
2 |
Поступления денежных средств |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
Амортизационные отчисления |
|
|
|
|
|
|
3 |
Итого денежных средств, исключая поступления денежных средств от финансовой и инвестиционной деятельности (стр. 1 + стр. 2) |
|
|
|
|
|
|
4 |
Расход денежных средств (стр. 4.1 ... стр. 4.6) |
|
|
|
|
|
|
4.1 |
На покрытие управленческих и коммерческих расходов ** |
|
|
|
|
|
|
4.2 |
Погашение обязательств перед персоналом |
|
|
|
|
|
|
4.3 |
Погашение обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами |
|
|
|
|
|
|
4.4. |
Планируемый объем капиталовложений |
|
|
|
|
|
|
5 |
Итого избыток или дефицит денежных средств (стр. 3 - стр. 4) |
|
|
|
|
|
|
6 |
Минимальный уровень (страховой резерв) денежных средств в остатке |
|
|
|
|
|
|
7 |
Денежные средства в наличии или потребность в них (стр. 5 - стр. 6) |
|
|
|
|
|
|
8 |
Операции по инвестиционной и финансовой деятельности (стр. 8.1 ... стр. 8.5) |
|
|
|
|
|
|
8.1 |
Заимствование и (или) возврат (выплата) заемных средств |
|
|
|
|
|
|
8.2 |
Эмиссия (выпуск) и (или) выкуп (погашение) акций (долей, паев) |
|
|
|
|
|
|
8.3 |
Продажа (приобретение) финансовых инструментов |
|
|
|
|
|
|
8.4 |
Продажа (приобретение, строительство, изготовление) внеоборотных активов |
|
|
|
|
|
|
8.5 |
Получение и (или) выплаты процентов и (или) дивидендов |
|
|
|
|
|
|
9 |
Остаток средств на конец периода (стр. 5 + стр. 8) |
|
|
|
|
|
|
** - расходы, связанные с заработной платой работников занимающихся продажами, расхода на рекламу, представительские расходы, прочие расходы, связанные с продажей жилья.
*** - расходы административно- управленческие и общехозяйственные не связанного с производством: заработная плата персонала, , амортизация, арендная плата, командировочные расходы, расходы на оплату информационных, аудиторских и прочих услуг.