2.2. Исходные данные для выполнения практической части контрольной работы по налогам и налогообложению
Задания 11-20. Определить НДС к уплате в бюджет или подлежащий возмещению из бюджета за 1 квартал по следующим данным.
Выручка предприятия от реализации продукции составила А рублей, в том числе НДС по ставке 18%. Стоимость приобретенного и потраченного на производство сырья Б рублей без учета НДС (18%). Кроме того предприятием в марте месяце получен аванс от покупателей в сумме В рублей, в том числе НДС (18%).
Номер задания |
А |
Б |
В |
1 |
472000 |
350000 |
59000 |
2 |
495600 |
390000 |
47200 |
3 |
531000 |
380000 |
70800 |
4 |
566400 |
440000 |
94400 |
5 |
590000 |
430000 |
23600 |
6 |
625400 |
420000 |
47200 |
7 |
660800 |
510000 |
70800 |
8 |
672600 |
500000 |
82600 |
9 |
708000 |
480000 |
59000 |
10 |
755200 |
520000 |
35400 |
Задания 21-30. Определить сумму налога на доходы физических лиц и сумму зарплаты к выдаче у Иванова А. И.
Номер задания |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
Количество иждивенцев |
- |
1 |
2 |
3 |
- |
1 |
2 |
3 |
- |
1 |
Начисленная оплата труда |
||||||||||
Январь |
24000 |
22200 |
16000 |
37000 |
25400 |
18000 |
26400 |
17600 |
25500 |
35000 |
Февраль |
24500 |
22000 |
16500 |
35000 |
25000 |
18000 |
26500 |
18000 |
25600 |
35200 |
Март |
24500 |
22500 |
16800 |
36800 |
25500 |
18500 |
26400 |
24000 |
26000 |
35300 |
Апрель |
25000 |
22500 |
17000 |
37100 |
25700 |
18800 |
26700 |
11500 |
26200 |
35500 |
Май |
24500 |
26000 |
14000 |
37200 |
26000 |
19000 |
10000 |
18000 |
27000 |
35500 |
Июнь |
28000 |
26000 |
16000 |
37500 |
25800 |
19200 |
22000 |
18000 |
27400 |
36000 |
Июль |
21000 |
27000 |
17000 |
37300 |
27000 |
15000 |
26800 |
18500 |
27500 |
36200 |
Август |
24500 |
26000 |
12000 |
37000 |
29200 |
11000 |
26700 |
18600 |
27400 |
36400 |
Сентябрь |
25000 |
26000 |
16800 |
31000 |
23000 |
19300 |
27000 |
18600 |
12000 |
37000 |
Октябрь |
26000 |
26200 |
16900 |
37400 |
26700 |
19300 |
27100 |
19000 |
21000 |
30000 |
Ноябрь |
27000 |
26300 |
16700 |
38000 |
27500 |
19500 |
27000 |
19000 |
27600 |
9800 |
Декабрь |
27000 |
26600 |
18000 |
38500 |
27700 |
10000 |
27300 |
19500 |
27800 |
38000 |
Приложение А- Форма журнала регистрации
Номер операции |
Содержание хозяйственных операций |
Корреспондирующие счета |
Сумма |
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение Б - Форма оборотной ведомости
Номер счета |
Наименование счета |
Сальдо на 1 декабря |
Обороты за декабрь |
Сальдо на 1 января |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение В Образец оформления титульного листа контрольной работы
Государственное бюджетное образовательное учреждение
среднего профессионального образования
Республики Марий Эл «Йошкар-Олинский строительный техникум»