21.Кредит: сущность, функции и формы.

У одних фирм в к-то момент высвоб. ден. ср-ва, а др. испыт. потребн. в деньгах, кот. не имеют. Это противореч. снимается с пом. кредита (в шир. смысле К. – это сделка между экон. партнерами, принимающая форму ссуды. т.е. предоставления имущ-ва или денег др. лицу (физ. или юрид.) на условиях отсрочки возврата и с уплатой %). Кредит в узк. смысле – движение свудного капитала, осущ-мое на началах срочности, возвратности и платности. Шир. поним. предпол. и ден., и имущ. ссуду, а узкое – только денежную. Плата за ссуду явл. ценой ссуды и имеет форму %. Источники К.: внур. ср-ва фирмы, высвобожд. в процессе кругооборота. 1)в процесе кругооб. осн. кап-ла происх. постеп. накопление его стоим-ти в аморт. фонд. До приобрет. новых средств он м.б. предоставлен в кредит.; 2) часть обор. кап-ла высвоб. в ден. форме в связи с несовпадением времени продажи изгот. прод. и покупкой нов. сырья. Она тоже м.б. использ. в кач. ссуды. 3) временно своб. ден. капиталом могут стать деньги, предназн. для выпл. з/п, пока сок выплаты не наступил; 4) для расшир. пр-ва (капитализации прибыли) нужно накопить ее в достат. кол-ве, а до этого она м.б. отдана в ссуду.

2 ванейш. ф-цци К.: при его пом. происх. перераспред. ден. ср-в между фирмами, районами и отраслями. Это позвол. продуктивно использ. временно своб. ден. ср-ва; К. дает возм. заменить в обращ. действит. деньги кредитными (банкнотами) и кред. операциями (безнал. расч.) и этим сократить изд. обращ.

В завис. от способа кредитования и пространственно-врем. хар-к процеса кредитования К. классифиц. по разн. формам. 1)По способу кредитования: натуральный (объектами м.б. инвестиц. товары, потреб. товары, сырье, рес-сы) и денежный (объекты – ден. покупат. ср-ва, ден. капитал, акции,векселя, долг. обяз-ва) 2) по сроку кредитов.: к/ср – до 1 года; ср/ср – 2-5 лет; д/ср – 6-10 лет; д/ср специальный – 20-40 лет. 3) по хар-ру кредитн. простр-ва: межгос. или междунар. (движ. ссудн. кап-ла в сфере МЭО. Он имеет либо товарную, либо ден. (вал.) форму. Кредиторы и заемщики – прав-ва, банки, частн. фирмы); гос. (ссуда, кот. предост. гос-во населению и частн. бизнесу. Источник средств – облигации госзаймов); банковский (его предост. кред-фин. учреждения любым хоз. субъектам в виде ден. ссуд. Объект- деньги); коммерч. (предоставляемый 1 хоз. субъектом др. в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объект- товарный капитал. Он ускор. процесс товарн. обращения, сокращ. ден.массу, необход. для обращения); потребительский (предост. частным лицам на опред. срок – 1-3 года – под. олпред. %, чаще всего высокий. Выступ ф форме продажи товаров с отср. платежа через розничн. магазины или в форме предост. банк. ссуды); ипотечный (в форме ипотеки, т.е. ден. ссуды, выдав. банками частным лицам под залог недвиж., гл. обр., земли, построек, сооружений. источник К. – ипотечные облигации, вып. банками и предприятиями). Субъекты кред. отнош – гос-ва, предприятия, дом. хоз-ва, банки, СК, фонды, церковь. Между ними склад. кред. отношения.

Кр-т - форма движ-я ссудного к-ла на осн. сроч-ти, плат-ти и возвр-ти. Сущ. 2 формы: 1)коммерч. 2)банковский. Они раз-лич.: а)по составу уч-ков, б)по сфере f-ния в)ур-ню % ставок. 1)Первичным явл. коммерч. кр-т, кот. предост-ся одним S-том другому S-ту в виде отсрочки платежа за продан. товар. Его отлич. чертами явл-ся: 1)S-тами кр. сделки явл. функц. хоз. S-ты. 2)предост-ся в тов. форме, ускоряет круго-оборот к-ла. Инстр-том явл. вексель, т.е. оформленное в письм. виде долг. обяз-во. В-ль явл. абстрактным и бесспорным. Вексель: а)простой - имеет форму долг. обяз-ва пок-ля перед поставщиком. б)переводной - выпис-ся кредитором и предст. собой безусл. приказ об оплате. В-ль м. передаваться из рук в руки - делается индосамент. 2)Банк. кр-т - предост. б-ком хоз. S-там и др. в ден. форме. О-том б. кр-та явл. ден.-ссудный к-л. Б. к-л неограни-чен, т.к. явл-ся в ден. форме. Благодаря б. к-ту значительно расшир. границы коммерч. кр-та, т.к. банки м. выдавать кр-ты под залог в-ля. Б. кр-т -прямой по своей форме, а ком. -косв., т.к. дается под вексель. Разновид-ти банк. кр-та: 1)потребит. - выраж. эк. отнош-я, связ. с удовл-ем потр. насел. как тек., так и капит. хар-ра. 2 формы: а)в форме ком. кр. -продажа тов. в длит. польз-е. т.е. с отсрочкой б)в виде денег, т.е. банк. кр-т. Т.обр О-том потр. к-ла явл. и товары и ден.-ссудный к-л (ломбарды). 2)госкредит - при кот. одним из S-тов кр. отнош-й, т.е. долж-ником или к-тором высткпает гос-во. Причина - превыш-е р-дов б-та над д-дами. Выпуск казначейских в-лей, гос. облигац. займы (%-ные, выигрышные и т.д.) 3)ипотечный кр. - под залог недвижимости, титул собственника м.б. передан на дан. время к-тору. Выдачей зан-ся ипотечные банки (выпуск закладных листов и закладн. ипотеч. обл-ций сроком до 25 лет). 4)междунар. кр-т - форма движ-я ссуд. к-ла в сфере м/нар. торговли. S-тами явл. пром-ть и торговые фирмы и др. Функции: 1)Раздвинуть рамки обществ. пр-ва 2)пере-распределительная 3)ф-ция ускорения концентрации к-ла.