4.2. Правовые основы деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу

Эффективность российской системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) в значительной степени обеспечивается действующим в этой сфере законодательством. При этом, учитывая эволюционный характер процесса развития международных стандартов в связи с появлением новых вызовов и угроз, российское законодательство в данной сфере постоянно совершенствуется.

На основе обобщения Росфинмониторингом практики применения законодательства о ПОД/ФТ и с учетом новых международных обязательств в данной сфере в 2006 г. был внесен ряд изменений в базовый Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Федеральный закон № 115-ФЗ). Федеральным законом от 27 июля 2006 г. № 147-ФЗ расширен установленный статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ перечень организаций, представляющих информацию Росфинмониторингу, путем включения в него некредитных организаций, осуществляющих прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности, а также ужесточен механизм идентификации клиентов.

В связи с принятием Федерального закона «О ратификации Конвенции Совета Европы о предупреждении терроризма» и Федерального закона «О противодействии терроризму» с участием Росфинмониторинга были разработаны и внесены Федеральным законом от 27 июля 2006 г. № 153-ФЗ изменения в статьи 3 и 6 Федерального закона № 115-ФЗ, направленные на усовершенствование механизмов противодействия финансированию терроризма.

С учетом изменений, которые вносятся ФАТФ в перечень юрисдикции, не сотрудничающих в сфере ПОД/ФТ, был издан приказ Росфинмониторинга от 24 апреля 2006 г. № 53 «О перечне государств (территорий), предусмотренных ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». На основе решений состоявшихся в июне и октябре 2006 г. пленарных заседаний ФАТФ относительно исключения из указанного перечня Мьянмы и Нигерии был принят приказ Росфинмониторинга «О признании утратившим силу приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 24 апреля 2006 г. № 53».

В 2008 году вступили в силу ряд изменений в базовый Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Так, обязанности организаций, представляющих информацию Росфинмониторингу, дополнены требованиями по повышенному вниманию за операциями иностранных публичных должностных лиц и их родственников, а также по сопровождению безналичных расчетов и денежных переводов без открытия счета информацией о плательщике.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 25 апреля 2008 года № 307 перечень организаций, представляющих информацию в Росфинмониторинг и осуществляющих внутренний контроль, дополнен коммерческими организациями, заключающими договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

На основании распоряжения Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2008 года № 468-р Росфинмониторингу поручено принимать участие в деятельности Группы подразделений финансовой разведки «Эгмонт» от имени Российской Федерации и осуществлять ежегодно, начиная с 2008 года, внесение взноса для финансирования деятельности данной структуры.

В 2008 году проводилась работа по упорядочиванию ведомственной нормативной базы. Утвержден Регламент Федеральной службы по финансовому мониторингу, издан административный регламент по исполнению Росфинмониторингом государственной функции по согласованию правил внутреннего контроля, уточнена процедура ведения учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Приказом от 23 мая 2008 года № 131 установлен порядок осуществления контроля за исполнением организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, Федерального закона № 115-ФЗ.

Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 мая 2009 г. № 103 «Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок» принят во исполнение Закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и рекомендован к применению организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, такими как профучастники рынка ЦБ, кредитные, страховые, лизинговые и иные организации.

По сравнению с ранее действовавшими критериями и признаками необычных сделок их список был значительно дополнен с 19 критериев и 25 признаков до 31 и 60 соответственно. Среди новых критериев указаны: осуществление операций с ЦБ, необеспеченными активами эмитентов, перевод денежных средств на анонимный счет за границей, осуществление сделок с оффшорными компаниями и т.д. Кроме того, есть такие признаки, как неоднократная покупка или продажа физическим лицом объектов недвижимости, получение приза, не принадлежащего организатору азартной игры на праве собственности, расширен список критериев необычных сделок с драгоценными металлами.

Соответствие той или иной сделки признакам или критериям необычных сделок служит основанием для направления сообщения об операции в Росфинмониторинг.

Новые критерии необычных сделок рекомендуется учитывать при разработке правил внутреннего контроля организациям, совершающим операции с денежными средствами или иным имуществом. Разработка правил внутреннего контроля является обязанностью таких организаций согласно закону о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Данные рекомендации не отменяют действующего ранее правила, согласно которому организации самостоятельно разрабатывают правила внутреннего контроля, они лишь носят рекомендательный характер и призваны помочь таким организациям при составлении правил. Кроме того, организации вправе устанавливать иные критерии, не указанные в рекомендациях Росфинмониторинга. Необходимо также отметить, что Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 г. № 103 не вменяет организациям, разрабатывающим правила внутреннего контроля, обязанность по их доработке и согласованию текста новой редакции. Вместе с тем, если новые критерии необычных сделок будут включены в уже согласованные правила внутреннего контроля, новая редакция правил будет подлежать повторному согласованию в соответствующем надзорном органе.

Сделки подозрительны, если клиент кредитной организации:

- желает работать самостоятельно с удаленного терминала;

- поспешен в проведении операций;

- настаивает на проведении расчетов наличными денежными средствами;

- расторгает договор до фактического осуществления операции;

- приобретает или продает (физическое лицо) ценные бумаги за наличный расчет;

- осуществляет расчет между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц;

- заключает договор страхования с организациями, находящимися за пределами региона его места жительства (регистрации);

- регулярно заключает срочные сделки на рынке ценных бумаг, результатами которых является постоянный доход или убыток клиента;

- совершает сделки с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение;

- неоднократно получает ссуды под залог ювелирных изделий без последующего выкупа.