17. Оценка кредитоспособности заемщика в коммерческом банке.

При анализе кредитоспособности используются разные источники информации: 

-материалы, полученные непосредственно от клиента;

- материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

- сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом (его поставщики, кредиторы, покупатели его продукции, банки и т. д.); 

-отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений (отчеты о кредитоспособности, отраслевые аналитические исследования, и т. п.).

Для оценки кредитоспособности предприятия коммерческие банки используют различные методы финансового анализа состояния заемщика. Многочисленные аспекты финансового анализа, отражают способность клиента своевременно и в полном размере погашать свой долг.

Физическое лицо.

Комплект необходимых документов включает в себя:

-документы, удостоверяющие личность и семейное положение заемщика;

-документы, характеризующие место постоянного жительства заемщика;

- документы, подтверждающие сведения о доходе заемщика;

- паспортные данные;

-документы, подтверждающие здоровье заемщика;

- документы, подтверждающие сведения о занятости и доходах;

-сведения об активах заемщика; и др

Юридическое лицо:

-Юридические документы;

-Бухгалтерская отчетность в полном объеме, заверенная налоговой инспекцией;

-За последние три месяца - копии выписок из расчетного и валютных счетов; По состоянию на дату поступления запроса на кредит;

-справка о полученых кредитах с приложением копий кредитных договоров;

- Письмо - ходатайство о предоставлении кредита с краткой информацией об организации и ее деятельности.

Оценка имущественного положения организации:

- Вертикальный анализ баланса. Расчет и анализ динамики финансовых ресурсов, находящихся в распоряжении предприятия, в общей сумме и в разрезе основных групп.

-Горизонтальный анализ баланса заключается в построении одной или нескольких аналитических таблиц, в которых абсолютные балансовые показатели дополняются относительными темпами роста

Для проведения дальнейшего анализа кредитоспособности предприятия используется система финансовых коэффициентов, состоящая из пяти групп показателей:

-коэффициенты финансового левереджа;

-коэффициенты эффективности или оборачиваемости;

- коэффициенты прибыльности;

-коэффициенты ликвидности.

(((Для оценки вероятности банкротства заемщиков применяется «Z-анализ» Альтмана.

«Z-анализ» представляет собой модель выявления риска банкротства корпораций. Цель «Z-анализа» – отнести изучаемый объект к одной из двух групп: либо к фирмам-банкротам, либо к успешно действующим фирмам. Линейная модель Альтмана, или уравнение Z-оценки, выглядит следующим образом: Z = 1,2 Х1 + 1,4 Х2 + 3,3 Х3 + 0,6 X4 + 1,0 X5))).

18. Процедура создания и ликвидации коммерческого банка

Для открытия коммерческого банка необходимо представить в Главное территориальное управление Центрального Банка:

- устав и учредительный договор с полной юридической характеристикой каждого учредителя;

- балансы, составленные учредителями;

- сведения о руководящем составе банка;

-экономическое обоснование целесообразности и необходимости создания коммерческого банка.

Кредитные организации получают право осуществлять свою деятельность с момента получения лицензии.

Получение лицензии ЦБ РФ дает коммерческому банку формальное право привлекать клиентов, но основным экономическим условием начала деятельности банка является наличие оплаченного уставного капитала, который складывается из средств юр. и физ. лиц и служит обеспечением обязательств банка.

Коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБР.

В лицензии указываются:

- сроки ее действия,

- условия их продления,

- возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования.

Особо оговариваются:

- порядок утверждения ЦБ кандидатур на высшие руководящие посты;

- механизм слияния, а также изменения названия;

- возможности уменьшения оплаченного капитала.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций, действующих на правах юр. лица производится ЦБ РФ в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке РФ».

Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

- задержки начала осуществления банковских операций, более чем на год со дня ее выдачи;

- установления фактов недостоверности отчетных данных;

- осуществления, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

- неисполнения требований федеральных законов и нормативных актов Банка России

- неудовлетворительного финансового положения кредитной организации и неисполнения ею своих обязательств перед клиентами.

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей о реорганизации или ликвидации банка.

Решение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом в соответствии с Положением Банка России «О Комитете банковского надзора Банка России». На основании решения Комитета издается приказ ЦБ РФ об отзыве лицензии на осуществление банковских операций. После издания приказа кредитная организация не вправе совершать операции, предусмотренные данной лицензией.

Сообщение об отзыве у коммерческого банка лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ публикуется в официальном органе Центрального банка РФ — «Вестнике Банка России», территориальным учреждением Центрального банка РФ по месту расположения банка и его филиалов — в местных средствах массовой информации.

Ликвидация коммерческого банка или не банковской кредитной организации считается завершенной с момента внесения записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.