Организационная структура Сбербанка России
Приложение 4
Анализ ликвидности Сбербанка России
№п/п |
Показатели |
Рекомендуемые значения |
Выводы от сопоставления |
Периоды |
Изменения |
|||
|
|
|
|
01.01.11 |
01.01.12 |
01.01.13 |
(6-5) |
(7-6) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
Высоколиквидные активы (ЛАм ), руб. |
996371 |
1066512 |
1165072 |
107 |
109 |
|
|
2 |
Ликвидные активы (ЛАт ), руб. |
1698551 |
2401156 |
2621557 |
141 |
109 |
|
|
3 |
Всего ликвидных активов, руб. (1+2) |
2694922 |
3467688 |
3786649 |
129 |
109 |
|
|
4 |
Обязательства до востребования (ОВм ), руб. |
3900513 |
4120891 |
5191618 |
106 |
126 |
|
|
5 |
Обязательства до востребования и на срок до 30 дней (ОВт ), руб. |
1566620 |
2486320 |
2516395 |
159 |
101 |
|
|
6 |
Обязательства по кредитам, депозитам и ц/б, полученным на срок свыше 1 года (ОД), руб. |
129829 |
202873 |
135180 |
156 |
67 |
|
|
7 |
Итого обязательств (4+5+6) |
5596962 |
6810084 |
7843193 |
122 |
115 |
|
|
8 |
Капитал (К), руб. |
216557 |
1511966 |
1437249 |
698 |
95 |
|
|
9 |
Обязательные резервы банка в ЦБР, (Ро ), руб. |
125311 |
283578 |
316907 |
226 |
112 |
|
|
10 |
Кредиты выданные и депозиты размещенные сроком свыше 1 года, (КРД ), руб. |
39335 |
480118 |
648081 |
122 |
112 |
|
|
11 |
Совокупные активы А, руб. |
2343855 |
5409693 |
6380829 |
231 |
118 |
|
|
12 |
Коэффициент мгновенной ликвидности Н2, (1:4)*100% |
Мин 20% |
Н2>20% - банк платежеспособен и ликвиден Н2<20% - увеличивается временной период оплаты долга |
25.55% |
25.88% |
22.44% |
101 |
87 |
13 |
Норматив текущей ликвидности Н3, % (2:5) |
Мин 70% |
Н3<70% - не сбалансированность активов и пассивов |
108.42% |
96.57% |
104.18% |
89 |
108 |
14 |
Норматив долгосрочной ликвидности Н4, % (10:(6+8)) |
Мак 120% |
Н4>120% - несбалансированность кредитной и депозитной политики, обратить внимание на доходность активов |
11.36% |
28.0% |
41.22% |
246 |
147 |
15 |
Норматив общей ликвидности Н5, % (2: (11-9)) |
Мин 20% |
Н5<20% - возникает риск неплатежеспособности банка |
76.56% |
46.84% |
43.23% |
61 |
92 |
1 ММВБ - это широко употребляемая в финансовых кругах аббревиатура, расшифровывается как "Московская Межбанковская Валютная Биржа".
2 ОАО «Фондовая биржа РТС» (Российская торговая система) — российская торговая система, проводящая торги на рынке акций, а также производных финансовых инструментов. В декабре 2011 года объединилась с Московской межбанковской валютной биржей в ММВБ-РТС.
3 ММВБ - это широко употребляемая в финансовых кругах аббревиатура, расшифровывается как "Московская Межбанковская Валютная Биржа".
4 SWIFT (от англ. Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications, произносится как СВИФТ), сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций — международная межбанковская система передачи информации и совершения платежей. Также известна как SWIFT-BIC (англ. Bank Identifier Codes), BIC code, SWIFT ID или SWIFT code.
5 SWOT-анализ — метод стратегического планирования, заключающийся в выявлении факторов внутренней и внешней среды организации и разделении их на четыре категории: Strengths (сильные стороны), Weaknesses (слабые стороны), Opportunities (возможности) и Threats (угрозы).
6Жарковская Е.П. Банковское дело / Жарковская Е.П. Учебное пособие. - М., - 2011.-265с.
7 Современный коммерческий банк. Управление и операции. – М.: ИПЦ «ВАЗАР-ФЕРРО», 2013.
8 Visa Inc. — американская транснациональная компания, предоставляющая услуги проведения платёжных операций. Является основой одноимённой ассоциации. С 20 сентября 2013 года цена её акций участвует в расчёте индекса Доу-Джонса.
9 MasterCard Worldwide (NYSE: MA) — международная платёжная система, объединяющая 22 тысячи финансовых учреждений в 210 странах мира. Штаб-квартира компании находится в Нью-Йорке, США.
10 Облигации федерального займа (ОФЗ) — облигации, выпускаемые Министерством финансов Российской Федерации. Данные облигации являются купонными, то есть по ним предусмотрены процентные выплаты по купонам.
11 Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"(с изменениями и дополнениями).
12 Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд Около банковское рыночное пространство: Учебник для вузов.-М., 2012.-272с.
13 РСБУ (Росси́йские станда́рты бухга́лтерского учёта) — совокупность норм федерального законодательства России и Положений по бухгалтерскому учёту (ПБУ), издаваемых Министерством Финансов РФ, которые регулируют правила бухгалтерского учёта.
14 Не́тто (итал. netto — чистый) — антипод брутто, означает нечто очищенное от лишнего: масса товара без тары, включает в себя только массу первичной упаковки (фантик, обертка) без упаковки или тары и тому подобного; цена товара с вычетом скидок.
15 Казьмин А.И. Сбербанк России: надежность, проверенная кризисом // Финансы и кредит. – 2012. - №6.
16 Волков В.П. Российская экономика: анализ итогов 2007 г. И возможные параметры развития в 2008 г. / Волков В.П.// Деньги и кредит - 2012г. - № 2. -С. 3-4
17 Захаров B.C. В России есть банковская система / Захаров В.С. // Деньги и кредит.-2012.-№10.-С. 17-19
18 Лаврушко С.А. Сберегательное дело. – М.: Вече, 2011.
19 Кожинов В. Статистический показатель надежности коммерческих банков / Кожинов в. // Финансовый бизнес. - 2011.- № 11 -12. - С. 24 -28
20 Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учебное пособие / Бункина М.К.. М., -2013.-262с.