Комплексне завдання з технології бізнес-проектування Прогнозування фінансових звітів і розрахунок показників ефективності інвестицій

Вихідні дані

В якості мінімального набору вихідних даних для виконання фінансової частини інвестиційного проектування можуть бути використані такі показники:

1. тривалість проекту в роках;

2. загальний обсяг інвестицій, млн. грн. ;

3. частка інвестицій в основні засоби, в процентах;

4. залишкова вартість основних засобів, в процентах від їх вихідної вартості;

5. доля власного капіталу в структурі інвестування інвестиційного проекту, в процентах від загального обсягу фінансування;

6. вартість власного капіталу, в процентах;

7. вартість позичкового капіталу , в процентах;

8. обсяг продаж в перший рік реалізації проекту, тис. од.;

9. ціна одиниці продукції, грн.;

10. річний темп зростання обсягу продаж задається функцією залежно від обсягу інвестицій Т=0,09*І ( де Т - річний темп зростання обсягу продаж; І – загальний обсяг інвестицій), в процентах;

11. прибутковість продаж (відношення прибутку до виплати процентів і податків до величини виручки підприємства) в перший рік проекту, в процентах;

12. частка змінних витрат в ціні продукції підприємства;

13. показник оборотності дебіторської заборгованості, в днях (365 днів на рік, поділені на відношення річної виручки до величини дебіторської заборгованості);

14. показник оборотності товарно-матеріальних запасів, в днях (365 днів на рік, поділені на відношення річної суми валових витрат до балансової величини товарно-матеріальних запасів);

15. показник оборотності кредиторської заборгованості, в днях (365 днів на рік, поділені на відношення річної виручки до величини кредиторської заборгованості);

16. виплата дивідендів ( процентна частка із прибутку за рік).

Вихідні дані для складання бізнес плану

Назва показника	Значення
1. тривалість проекту в роках	6
2. загальний обсяг інвестицій, млн. грн.	45
3. доля інвестицій в основні засоби, в процентах	80
4. залишкова вартість основних засобів, в процентах від їх вихідної вартості	12
5. доля власного капіталу в структурі інвестування інвестиційного проекту, в процентах від загального обсягу фінансування	45
6. вартість власного капіталу, в процентах	30
7. вартість позичкового капіталу , в процентах	20
8. обсяг продаж в перший рік реалізації проекту, млн.од.	1,0
9. ціна одиниці продукції, грн.	142,86
10. виручка в перший рік реалізації проекту, млн. грн.	1,0*142,86= =142,86
11. річний темп зростання обсягу продаж, в процентах	0,09*45=4
12. прибутковість продаж в перший рік проекту, в процентах	6
13. частка змінних витрат в ціні продукції підприємства, в процентах	0,7
14. показник оборотності дебіторської заборгованості, в днях	32
15. показник оборотності товарно-матеріальних запасів, в днях	50
16. показник оборотності кредиторської заборгованості, в днях	46
17. виплата дивідендів, в процентах	30

Для всіх проектів термін освоєння капітальних вкладень – один рік. Це означає, що протягом першого року з моменту початку фінансування проекту будуть проведені необхідні роботи (будівництво або реконструкція будівель і споруд, закупка і встановлення необхідного обладнання, придбання необхідних капітальних вкладень). Податок на прибуток – 25%. В проекті приймається лінійна амортизація протягом всього терміну реалізації проекту і амортизаційна схема обслуговування боргу за умов річної сплати боргу.