27. Сущность, принципы и условия проведения факторинговых операций.

Факторинг (в переводе с английского – агент, посредник) является разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. В основе факторинговой (факторской) операции лежит покупка банком счетов-фактур (платежных требований) поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя продукции. Факторинг предоставляет Продавцу товаров след возможности:

+ получать финансирование без залога + покрывать дефицит денежных ресурсов + избежать рисков несвоевременного исполнения + повысить оборачиваемость дебиторской задолженности + избежать необходимости мобилизовать денежные ресурсы на опр. дату для погашения задолженности перед Банком.

Принципы факторингового обслуживания:

1) наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований;

2) ведение бухгалтерского учёта поставщика, прежде всего учёта реализации;

3) инкассирование его задолженности;

4) страхование поставщика от кредитного риска.

28. Рынок потребительских ссуд в Казахстане: проблемы и пути решения.

Потребительскими ссудами называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребит. характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

29. Особенности анализа кредитоспособности корпоративных заемщков.

Кредитоспособность представляет собой оценку банком заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита и определяет вероятность своевременного возврата основной суммы долга и выплаты процентов по ним в будущем. Ключевыми целями анализа кредитоспособности являются:

1. Определение способности и готовности заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора;

2. Оценка риска, связанного с кредитованием данной организации;

3. Определение размера кредита, который может быть предоставлен, и условий его предоставления.

Основными задачами оценки кредитоспособности являются:

1. Формирование общей характеристики потенциального заёмщика.

2. Проведение экономического анализа организации.

3. Оценка качества обеспечения кредита

Факторы, лежащие в основе оценки кредитоспособности заемщика: характер заемщика, репутация, фин. возможности по погашению кредита, капитал, обеспечение ссуды, общие эк. условия.

«Правила 5-СИ (пяти «СИ»)

- хар-р заемщика - репут менеджеров, степень отв-ти клиента за погаш долга, отношение партнеров к данному клиенту, кр. история заемщика, общение с клиентом для подтв-ния его устойчивости, мор. качеств, сбор инф-ций о клиентах;

- фин. возможности - анализ доходов и расходов клиента, движение потоков наличности, наличие возм-ти погасить кредит, данные о текущих касс. поступлениях, тов. запасов и их продажи;

- капитал – опр-ние достаточности собств. капитала, соотношение его с др. статьями активов и пассивов, опр-ние степени вложения собств. капитала в кр. операцию;

- обеспечение - наличие соотношения ст-ти активов заемщика и долг. обяз-тв для погаш ссуды банка, наличие конкр. вторич ист погашения долга (залог, гарантия, поруч-во), если недостаточ. ден. потоки у клиента банка;

- общ эк. условия - учет тек или прогноз ситуац в стране, регионе, отрасли, полит факторы, дел климат, наличие конк-ции со стор др ПРД, сост налогов, цены и т.д.