5. Расходы (всего, в т.Ч. Эксплуатация и ивд)

Млн.руб.

	Отчет 2012г.	2013г.			% к 2012г.
		План	Отчет	% к плану
Всего:
Фонд оплаты труда	20328	24849	25472	102,5	125,3
Начисления	7011	8688	8794	101,2	125,4
Материалы	697	716	750	104,7	107,6
Топливо	41	47	31	66,0	75,6
Электроэнергия	1116	1330	1160	87,2	103,9
Амортизация	421	517	454	87,8	107,8
Прочие	3268	3878	1768	45,6	54,1
Всего:	32882	40025	38429	96,0	116,9
в том числе текущие расходы по перевозкам:
Фонд оплаты труда	19991	24358	25064	102,9	125,4
Начисления	6895	8520	8653	101,6	125,5
Материалы	671	683	733	107,3	109,2
Топливо	41	47	31	66,0	75,6
- в т.ч. топливо на тягу	0	0	0	0,0	0,0
Электроэнергия	1096	1301	1137	87,4	103,7
Амортизация	414	507	447	88,2	108,0
Прочие	2372	2627	1386	52,8	58,4
Всего:	31480	38043	37451	98,4	119,0
Себестоимость, тыс. руб.	55,7	67,3	69,3	103,0	124,4
в том числе ИВД:
Фонд оплаты труда	337	491	408	83,1	121,1
Начисления	116	168	141	83,9	121,6
Материалы	26	33	17	51,5	65,4
Топливо	0	0	0	0,0	0,0
Электроэнергия	20	29	23	79,3	115,0
Амортизация	7	10	7	70,0	100,0
Прочие	896	1251	382	30,5	42,6
Всего:	1402	1982	978	49,3	69,8

Эксплуатационные расходы к аналогичному периоду прошлого года составили 119,0%, выполнение к плану – 98,4%. При плане 38043 млн. руб., расходы составили 37451 млн. руб., что ниже заданного плана на 592 млн. руб.

Наибольший удельный вес в структуре эксплуатационных расходов за 12 месяцев 2013 года занимает заработная плата – 66,9%, а вместе с начислениями –90,0%, на материалы приходится 2,0%, на топливо - 0,1%, электроэнергию – 3,0%, амортизацию – 1,2%, прочие в расходах составляют – 3,7%.

Рост расходов по элементам «фонд оплаты труда» и «начисления» обусловлен изменением системы оплаты труда на основании приказов Начальника Белорусской железной дороги от 15.03.2013 №105Н «Об утверждении тарифной сетки для распределения работников организаций основной деятельности Белорусской железной дороги по тарифным разрядам и коэффициентам», от 25.03.2013 №118Н «Об утверждении Положения по оплате труда работников организаций и обособленных структурных подразделений, входящих в баланс основной деятельности Белорусской железной дороги».

Рост расходов по элементу «материалы» связан с увеличением цен на ТМЦ.

Снижение расходов к плану по элементам «топливо», «электроэнергия», «амортизация» связано с передачей зданий на баланс Гомельской дистанции гражданских сооружений (приказ Начальника отделения железной дороги от 21.05.2013 №402П «О передаче имущества»); децентрализацией систем отопления (переключение системы отопления поста ГАЦ-четн. от ЭТЗ-Гомель на ТЧ-8); внедрением электроустройства для горячего водоснабжения бытовых помещений по ул. Старочерниговская, 50а.

Расходы по ИВД к аналогичному периоду прошлого года снизились на 30,2%, выполнение к плану составило 49,3%. При плане 1982 млн. руб., расходы составили 978 млн. руб., что ниже заданного плана на 1004 млн. руб.

Наибольший удельный вес в структуре эксплуатационных расходов за 12 месяцев 2012 года занимают расходы по элементу «прочие» (63,9%). Удельный вес в структуре эксплуатационных расходах за 12 месяцев 2013 года «прочие расходы» занимают 39,1%. Уменьшение расходов по элементу «прочие» обусловлено снижением реализации ЗПУ в связи с уменьшением объема погрузки грузов по станции Сож по отношению к аналогичному периоду 2012 года (отсутствие объемов транспортировки нефтепродуктов из Российской Федерации. За 12 месяцев 2012 по станции Сож реализовано 19300 штук ЗПУ, 12 месяцев 2013 - 6000 штук ЗПУ).

Расходы по элементу «заработная плата» к плану составили 83,1/%. С января по июнь 2013 года имелся отрицательный финансовый результат по ИВД от декларирования грузов. С целью выхода из убытка были снижены расходы по элементу «заработная плата» в части выплат стимулирующего характера. В связи с производственной необходимостью в марте-апреле 2013 года два специалиста по таможенному оформлению товарной конторы (ИВД) переводились для работы в контору передач (основная деятельность), что также снизило расходы.