- •Оглавление
- •Введение
- •Роль кредита в современных экономических условиях
- •Кредит как форма движения ссудного капитала
- •Основные принципы кредитования
- •Базовые функции кредита
- •1. Перераспределение капитала
- •3.Централизация капитала.
- •Субъекты кредитных отношений
- •Основные формы кредита
- •Кредитная система и ее организация
- •Структура кредитно-банковской системы страны
- •Центральный Банк России как регулирующий орган кредитной системы
- •2.3. Коммерческие банки и их операции
- •Контрольные вопросы по теме:
- •Основы банковского кредитования
- •Классификация банковских кредитов
- •Срочная ссуда
- •3.3. Контокоррентный кредит
- •3.4. Овердрафт
- •3.5. Онкольный кредит
- •3.6. Ипотечный кредит
- •3.7. Вексельный кредит
- •3.8. Факторинг
- •3.9. Особенности долгосрочного кредитования
- •3.10. Межбанковское кредитование
- •4. Кредитная политика коммерческого банка
- •Сущность и содержание кредитной политики банка
- •Макроэкономические факторы, влияющие на кредитную политику
- •4.3. Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики
- •Элементы кредитной политики
- •Контрольные вопросы по теме:
- •5. Кредитование юридических лиц
- •5.1. Этапы кредитования предприятий
- •5.2. Условия кредитной сделки. Кредитный договор.
- •Оценка кредитоспособности заемщика
- •Формы обеспечения возвратности кредита
- •В залог может быть представлено:
- •Физических лиц
- •5.5. Кредитный мониторинг
- •Контрольные вопросы по теме:
- •Управление кредитными рисками
- •Понятие кредитного риска и факторы его определяющие
- •6.2. Методы снижения кредитного риска
- •6.3. Формирование кредитного портфеля банка
- •Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам
- •Классификация ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков
- •Работа с проблемными кредитами
- •7. Финансовые расчеты по кредитованию предприятий
- •7.1. Условия равнозначности в коммерческих сделках
- •Эквивалентность простой ставки процентов и простой учетной ставки
- •Расчет процентных и учетных ставок по первоначальной и наращенной сумме
- •7.2. Изменение условий коммерческих сделок
- •7.3. Рентные платежи и их анализ Финансовые ренты. Основные понятия
- •Изменение условий ренты
- •7.4. Расчеты погашения кредитов
- •Документы, предоставляемые в банк юридическими лицами для получения кредита
- •Кредитный договор №____
- •I. Предмет договора
- •II. Условия предоставления кредита
- •III. Условия расчетов и платежей
- •IV. Обязанности и права кредитора
- •V. Обязанности и права заемщика
- •VI. Прочие условия
- •VII. Дополнительные условия
- •VIII. Срок действия договора
- •IX. Адреса и реквизиты сторон
- •9.1. Кредитор:
- •9.2. Заемщик:
- •Договор залога №_____
- •1. Предмет договора
- •2. Обязанности залогодателя
- •3. Права и обязанности залогодержателя
- •4. Дополнительные условия
- •5. Срок действия договора
- •6. Адреса и реквизиты сторон:
- •7. Подписи сторон
- •Уровень кредитных рисков в зависимости от обеспечения ссуд
6.2. Методы снижения кредитного риска
Можно выделить несколько направлений в деятельности банка, способствующих снижению кредитных рисков, в том числе совершенствование организации выдачи кредитов, грамотное управление кредитным портфелем, своевременная оценка кредитных рисков и разработка мероприятий по их снижению.
Существуют различные методы управления, нейтрализации кредитного риска, в т. ч.:
Предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.
Диверсификация кредитного портфеля по различным характеристикам кредита (отраслям, заемщикам, условиям и т. д.).
Ограничение крупных кредитов в соответствии с нормативами ЦБ РФ.
Создание альтернативных денежных потоков, обеспечивающих возврат кредита в виде залога, гарантий, поручительств.
Страхование кредитов и залогов.
Проведение кредитного мониторинга.
Формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставляемым ссудам.
Соблюдение «золотых» банковских правил, требующих размещение кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объёмами и условиями их привлечения.
Ограничения размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику.
Выдача синдицированного кредита в случае его крупных размеров (кредиторами выступают несколько банков).
Связанное финансирование проекта, т. е. частично за счет кредитора-банка, частично за счет собственного капитала заемщика.
Выдача дисконтированных ссуд.
Наличие в организационной структуре банка менеджеров по работе с проблемными кредитами.
Разграничение полномочий принятия кредитного решения, в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска.
Защитные условия кредитного договора (штрафы, пени, неустойки).
Организация деятельности внутренних специализированных структур банка, например, службы безопасности.
Использование услуг специализированных фирм, помогающих заемщику вернуть долг (консультации, уступка долгов).
Характер кредитной сделки находит свое выражение в содержании объекта кредитования, сумме и сроке ссуды, порядке и выдачи и погашения ссуды, способе обеспечения ее возвратности. Объект кредитования может быть связан с осуществлением либо единичной хозяйственной сделки (приобретение партии товаров, определенного вида сырья, конкретных ценных бумаг и др.), либо совокупности сделок. Степень охвата кредитом кругооборотов фондов предприятий различна при разных объектах. При более широком участии кредита в кругообороте фондов круг факторов кредитного риска увеличивается, поэтому степень риска кредитования совокупности сделок более высока, чем кредитования отдельной сделки. Кредитный риск увеличивается также по мере возрастания суммы кредита и удлинения его срока. Выдача и погашение кредита в несколько этапов (по мере возникновения потребности) снижает кредитный риск, а одноразовость выдачи и погашения ссуды его увеличивает. Наличие солидного залогового обеспечения и солидных гарантий повышает уверенность кредитора в возврате выданных ссуд.
Степень кредитного риска зависит также от организации кредитного процесса банком. Наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитные операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешения ссуды, определение требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды и реальностью источников ее погашения, хорошая постановка аналитической работы в банке и высокий уровень информации о клиентах в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка.
К методам снижения кредитного риска относят оценку кредитоспособности клиента при выдаче кредита, то есть уже при выборе заемщика можно, проанализировав его финансовое положение, сделать вывод о степени кредитного риска. Кредитоспособность заемщика в обобщенном виде отражает степень доверия банка к обязательству клиента возвратить кредит. Эта степень обусловливается рядом обстоятельств: уровнем управления у заемщика (организация производства, снабжения и сбыта, постановка учета и отчетности); финансовым его состоянием; перспективами развития кредитуемого объекта и др. Каждое из перечисленных обстоятельств имеет свою систему показателей, по которым и производится оценка.
Залоговое обеспечение также имеет большое значение, так как нужно заранее думать о том, что если заемщик будет не в состоянии вернуть кредит, что можно будет получить взамен.
Обязательным методом снижения кредитного риска является в наши дни создание резервов на возможные потери по ссудам, так как на кредитную политику банка влияют ряд макроэкономических и микроэкономических факторов, в результате чего кредит может быть не возвращен.