Привлеченные средства банка

Привлеченные ресурсы — это средства, заимствованные у клиентов (предприятий, организаций, физических лиц) на определенный срок или без конкретного срока их возврата. Как уже отмечалось, доля собственных средств в структуре ресурсов кредитных организаций незначительна и колеблется в пределах от 13 до 20% в структуре пассивов кредитных организаций.

Привлеченные средства банка состоят из двух групп денжных ресурсов:

1. Средства на счетах клиентов банка

2. Банковские вклады

В экономической теории все виды вкладов, входящие в данные две категории, называются депозитами. В переводе с латинского — это вешь, которая отдана на хранение. Депозиты банка — эго привлеченные средства банка независимо от конкретного способа их (его) привлечения. Банковский вклад — это остатки денежных средств на банковских счетах, открываемых по договиру банковского вклада. В этом и проявляются отличия банковского вклада от депозита.

Все денежные средства клиентов, поступающие в банк, хранятся на счетах.

Понятие «Вклад»

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» под вкладом понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в кредитных организациях в целях хранения и получения дохода.

Вкладом является денежная сумма или другие ценности, которые человек отдает в банк на определенных условиях, подразумевающих начисление процентов в денежной форме на вложенную сумму.   

Банковский вклад является одним из самых надежных инструментов защиты, сбережения и накопления средств физических и юридических лиц. В нормальной экономической обстановке банковский вклад становится одной из наименее выгодных, но и наименее рискованных форм вложения денег.

В понятие банковского вклада входит обязательство банковской организации, принявшей  от вкладчика денежную сумму, возвратить эту сумму и заплатить проценты за пользование на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право (разрешение) в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России.

Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Классификация банковских вкладов для физических лиц

Депозиты по видам клиентов:

1. Депозиты для юридических лиц могут быть открытыми (для размещения денежных средств), закрытыми (в виде запечатанных емкостей с пломбами) и сейфовыми (для хранения денежных и иных ценностей). Открытый депозит может быть до востребования, срочный и бессрочный. Также могут использоваться аккредитивы, счета для обслуживания факторинговых операций, чековые книжки и др.

2. Для физических лиц предусмотрены более разнообразные депозиты: сберегательные счета и сертификаты, пенсионные, накопительные, условные (к 18-летию ребенка, к поступлению в вуз, к бракосочетанию, и т.д.).

3. Межбанковские депозиты – это счета одного банка в других банках, необходимые для организации быстрых и эффективных расчетов между клиентами этих банков, а также способствующие рациональному перераспределению кредитных ресурсов. Они служат инструментом налаживания устойчивых корреспондентских отношений между банками.

Виды вкладов в зависимости от порядка изъятия средств:

1. Срочные депозиты – деньги, хранящиеся на банковских счетах в течение определенного срока, обычно в более крупных суммах и под более высокие проценты, чем по счетам до востребования. По окончании действия договора клиенту возвращается вся сумма с накопившимися процентами, однако отдельными договорами могут быть предусмотрены и варианты с досрочным изъятием части суммы или возможностью пополнения счета. Для физических лиц чаще всего предлагаются депозиты длительностью 3 месяца, 6 месяцев и один год.

2. Сберегательный сертификат также представляет собой разновидность долгосрочного вклада. Это письменное подтверждение банка о внесении клиентом денежных средств на депозит на определенный срок (обычно от 3 месяцев до 3 лет) под фиксированный процент, являющееся ценной бумагой.

3. Счета до востребования – обязательства банка по вкладам, не имеющие ограничения по срокам, количеству и объему операций. Могут открываться для физических и юридических лиц и обслуживать их текущие расчеты и иные операции в зависимости от потребностей. Ликвидность этих счетов для клиентов выше, но и процент ниже.

4. Сберегательные вклады предусмотрены только для физических лиц, хранящих и накапливающих денежные средства в Сберегательном банке.

В зависимости от сроков размещения средств срочные вклады подразделяются на:

1. Краткосрочные депозиты, или короткие депозиты – временное размещение свободных денежных средств на срок от 1 ночи до 1 месяца под более высокий процент, чем по стандартным и сберегательным счетам. Выгодны для обеспечения сохранности относительно большой суммы денег, полученной, например, от продажи одного актива и предназначенной для последующей покупки другого.По некоторым другим классификациям, краткосрочные депозиты – такие, срок которых не превышает 3 месяцев.

2. Долгосрочный депозит - от 3-6 месяцев и до года-полутора, иногда больше. Но в условиях высокой инфляции размещать срочные вклады на длительное время, как правило, нецелесообразно.

3. Срочный депозит – это также и средства, полученные от других коммерческих банков-корреспондентов на конкретный срок (3, 6, 9 месяцев и т.д.).