- •Кассовый журнал по приходу
- •Задание №2
- •Кассовый журнал по приходу
- •Кассовый журнал по расходу
- •22 Сентября 2012 года кассовый работник оао «Флора» Павлова Наталья Ивановна сдала торговую выручку в сумме 205 300 рублей в акб «Звезда» для зачисления на расчетный счет 40702810367850000096.
- •Выписка из лицевого счета за 10 января 20хх г.
- •Выписка из лицевого счета за 11 января 20хх г.
- •Выписка из лицевого счета за 12 января 20хх г.
- •Выписка из лицевого счета за 15 января 200хх г.
- •Выписка из лицевого счета за 18 января 2ххх г.
- •Выписка из лицевого счета за 24 января 2ххх г.
- •Выписка из лицевого счета за 28 января 20хх г.
- •Выписка из лицевого счета за 31 января 20хх г.
- •Найти исходящий остаток по счету клиента за январь месяц
Задание 1. В коммерческий банк «Европа» 01.09. поступило наличными:
• от фабрики «Звезда» (расчетный счет №40502810700000000013) невыплаченная заработная плата – 2200 руб.;
• от кооперативного предприятия «Луч» (расчетный счет №40702810400000000324) выручка от реализации сельскохозяйственной продукции – 670 000 руб.;
• от сотрудника банка А. К. Ивановой сумма неизрасходованного аванса, выданная ей ранее на хозяйственные нужды, – 1200 руб.
Экономистом учетно-операционного отдела составлен приходный кассовый журнал. Его данные сверены со справкой кассира приходной кассы.
1. Охарактеризуйте документооборот по приему наличных денег в кассу банка.
2. Заполните приходный кассовый журнал.
3. Составьте бухгалтерские проводки.
Кассовый журнал по приходу
за «___» ________________________ 201__г.
«____» _______________ 201___ г
Дебет счета №______________________________
№п-п |
№ документа |
Кредит корреспондирующего счета |
Символ |
Сумма |
Примечание |
|
номинал |
руб.эквивалент |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задание №2
2.1
Оформите кассовый журнал по приходу за 23 июня 201__ года и кассовый журнал по расходу за 23 июня 201___ года, на основании данных таблицы № 1 Кассовый журнал по приходу форма №265, Кассовый журнал по расходу ф.№266.
Таблица 1
№п-п Документа |
Наименование операции |
Дебет корреспондирующего счета |
Кредит корреспондирующего счета |
Сумма (руб.) |
1 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810343565768798 |
20202810049009900998 |
6 500,00 |
2 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810000000989090 |
20202810049009900998 |
4 000,00 |
3 |
Прием дополнительного взноса во вклад наличными деньгами. Приход наличными во вклад |
20202810049009900998 |
42306810549033388899 |
6 000,00 |
4 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810546474778899 |
20202810049009900998 |
3 000,00 |
5 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810900000008877 |
20202810049009900998 |
300,00 |
6 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810009998887766 |
20202810049009900998 |
100,00 |
7 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810334455667789 |
20202810049009900998 |
1 000,00 |
8 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810655555009955 |
20202810049009900998 |
1 000,00 |
9 |
Выдача наличных денег по международным картам через терминал |
30233810847000100003 |
20202810049009900998 |
700,00 |
10 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42306810123456789012 |
20202810049009900998 |
200,00 |
11 |
Коммунальные платежи - за коммунальные услуги. Сводный ордер по смене коммунальных платежей |
20202810049009900998 |
40911181024800000300 |
9 500,00 |
12 |
Коммунальные платежи – за прочие платные услуги. Сводный ордер по смене коммунальных платежей |
20202810049009900998 |
40911810048000011000 |
3413,87 |
13 |
Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада |
42307810149023242526 |
20202810049009900998 |
100,00 |
Ф.№265
Опер.касса №1122/059
Филиал ОАО «Сбербанк»