Статья 24. Права и обязанности резидентов и нерезидентов

1. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие валютные операции, имеют право:

1) знакомиться с актами проверок;

2) обжаловать решения и действия (бездействие) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц в порядке :

• Глава 25 гпк . Производство по делам об оспаривании

РЕШЕНИЙ, ДЕЙСТВИЙ (БЕЗДЕЙСТВИЯ) ОГВ ,ОМСУ ,ДЛ , ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ СЛУЖАЩИХ

• Гл 24 апк - аналогичная

• 3) на возмещение реального ущерба, причиненного неправомерными действиями (бездействием) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

2. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие валютные операции, обязаны:

1) представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

2) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее 3лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора;

3) выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений

ЗС. То же, что в 32 вопросе ( сказать , что в ЗС не разграничивается валютное регулирование и валютный контроль-мой вывод, можно спросить на консул!!! ) Главное - по авторитетному сайту ( офигенный просто) : ved.gov.ru - портал внешнеэкономич информаци Минэкономразвития, раздел про валютное регулирование по странам

Валютное регулирование в США

Официальной валютой США является доллар США- универсальное платежное средство в международном бизнесе.Доллар США - значительная доля валютных резервах ЦБ различных стан.

Валютная политика по доллару США определяется Федеральной Резервной Системой - ЦБ США ( субъект валют отношений). Основные способы влияния ФРС: операции на открытом рынке, учетная ставка и курс фондов ФРС ( см вопрос 31)

При ФРС есть Федеральный Комитет открытого рынка, который ответственен за принятие решений по валютной политике, включая изменения процентной ставки, что делается 8 раз в году.

Законодательство о валютном регулировании и контроле является достаточно либеральным. Валютные ограничения могут вводиться в связи с объявлением режима экономических санкций по отношению к отдельным странам (Закон 1986 г. о надзоре за "отмыванием" денег).

Закон о надзоре за «отмыванием» денег (The Money Laundering Control Act, 1986) предусматривает гражданскую и уголовную ответственность . В соответствии с его требованиями банки усилили контроль над повторяющимися сделками, связанными с продажей банковских чеков, почтовых переводов или дорожных чеков на сумму свыше 3 тыс. долл. Особое внимание обращается на операции по обналичиванию повторяющихся чеков.

Закон о банковской тайне (The Bank Secrecy Act, 1970) обязывает коммерческие банки, небанковские финансовые институты отслеживать и извещать Минфин США обо всех операциях, связанных с вкладами на счета или изъятиями со счетов сумм, превышающих 10 тыс.долл.

В развитие данного закона был принят Закон об отчетности по международным валютным операциям (Currency and Foreign Transactions Reporting Act, 1982, 31 U.S.C. §§ 5311 et seq), в соответствии с которым нерезиденты обязаны ставить в известность Службу внутренних доходов США в случае, если ими ввозится или вывозится за границу сумма, превышающая эквивалент 10 тыс.долл. в наличной валюте, дорожных чеках и т.д. Граждане США и иностранцы, проживающие на территории США, обязаны предоставлять сведения о своих счетах в иностранных банках, суммы на которых составляют 10 тыс.долл. в год, по которым они получают доход и имеют право подписи.

Надзор за соблюдением валютного законодательства и таможенного режима осуществляет Управление по контролю над валютными операциями Минфина, оно также выявляет факты «отмывания» денег и махинаций с ценными бумагами. В соответствии со специальной директивой Президента США, одобренной в октябре 1995г., американские учреждения и заграничные представительства США обязаны регулярно представлять информацию по вопросам, затрагивающим интересы национальной безопасности, включая факты отмывания денег, незаконной торговли оружием, финансирования террористических организаций, нарушения режима действующих санкций и др.