Вопрос №32. Коммерческие банки России: пассивные и активные операции

Коммерческие банки – наиболее универсальный вид банков, выполняющий широкий круг операций финансово-кредитного направления на коммерческих началах.

Банковские операции бывают двух видов:

1. Пассивные

2. Активные

Пассивные операции – это действия по привлечению средств; формирование финансовых ресурсов банка.

Состав пассивных операций:

1. Формирование акционерного капитала банка за счёт продажи его акций в соответствии с правилами ЦБ.

2. Формирование резервов банка.

3. Аккумуляция нераспределённой прибыли банка – это управление собственными средствами КБ (не более 20% его капитала).

4. Депозиты – вклады в банк средств физических и юридических лиц:

   1. Сберегательные вклады – предназначены для накопления средств и имеют бессрочный характер.

   2. Вклады до востребования – предназначены для проведения расчётов.

   3. Срочные вклады - предназначены для накопления.

   4. Комбинированные вклады.

5. Эмиссия банком ценных бумаг.

6. Привлечение межбанковских кредитов.

Активные операции – это использование от своего имени привлечённых и собственных денежных средств для получения дохода.

К ним относятся:

1. Ссудные операции – выдача денежных ссуд заёмщику.

   1. По обеспеченности:

• Гарантированные

• Вексельные

• Подтоварные

• Не обеспеченные

1. По срокам:

• Краткосрочные

• Среднесрочные

• Долгосрочные

• Бессрочные

1. По способу погашения:

• Единовременно

• Частичными платежами

1. По способу выплаты процента:

• В момент выдачи ссуды

• В момент погашения частями

2. Фондовые операции – предусматривают приобретение банком доходных денежных активов – акций, облигаций, векселей и т.д.

3. Расчётные операции:

   1. Безналичные расчёты по поручению клиентов.

   2. Обеспечение клиентов наличными деньгами.

Вопрос №33. Коммерческие банки России: нетрадиционные операции банков, их характеристики

К нетрадиционным операция КБ относят лизинг и факторинг.

Лизинг – предоставление долгосрочной аренды от шести месяцев до нескольких лет.

Имущество, переданное в лизинг в течение всего срока действия договора является собственностью лизингодателя и находится у него на балансе.

1. Оперативный лизинг – это сдача в краткосрочную аренду транспортных средств и строительной техники. После эксплуатации арендованные средства возвращаются их владельцам.

В состав оперативного лизинга входят:

1. Рентинг – это краткосрочная имущественная аренда до 1го года без прав последующего приобретения у арендатора.

2. Хайринг – это среднесрочная аренда от 1 до 3 лет.

2. Финансовый лизинг с полной окупаемостью – предусматривает выплату в течение срока аренды установленной суммы, равной полной стоимости амортизации и доли прибыли от использования имущества.

Лизингополучатель получает право выкупа имущества по остаточной стоимости после окончания срока действия договора.

3. Возвратный лизинг – бывший владелец и арендатор – одно и то де лицо, владелец имущества продаёт его банку, который затем сдаёт его в аренду бывшему владельцу, позволяя сэкономить на капитальных вложениях.

4. Компенсационный лизинг – арендатор в качестве арендной платы поставляет товар, произведённый на арендованных машинах и оборудовании.

Факторинговые операции – покупка банком денежных требований продавца к покупателю, т.е. банк покупает дебиторскую задолженность клиента.

Для поставщика факторинг выгоден потому, что он получает немедленно большую часть суммы сделки, имеет возможность роста продаж.

Виды факторинга:

1. С правом регресса – в договоре устанавливается срок, по истечении которого в случае неоплаты должником своего долга банк может потребовать от клиента возврата уплаченной суммы, предоставив ему самому разбираться с должником.

2. Без права регресса – банк берёт риск неплатежа на себя.