5. Соціальний аналіз проекту

Мета та компоненти соціального аналізу.

Мета соціального аналізу – визначення прийнятності проекту користувачами, населення регіону, де здійснюється проект, розробка стратегії реалізації проекту, яка забезпечить підтримку населення.

Проведення соціального аналізу ускладнюється неможливістю надання кількісної характеристики більшості соціальних змін і результатів, що супроводжують проект.

Соціальний аналіз проекту різними соціальними групами може мати протилежні характеристики, що пов’язані з рядом суб’єктивних факторів.

Компоненти соціального аналізу:

• оцінка населення, що проживає в зоні реалізації проекту, з погляду демографічних і соціально-культурних особливостей, умов проживання, зайнятості, відпочинку, та вивчення впливу проекту на ці параметри;

• визначення рівня відповідності проекту культурі і організації населення в районі його реалізації;

• розробка стратегії зобов’язання підтримки проекту населенням на всіх стадіях його розробки.

Основні результати соціального аналізу, які відображаються в економічних аспектах:

• зміна кількості робочих місць в регіоні;

• покращення житлових культурно-побутових умов;

• зміна структури виробничого персоналу;

• зміна надійності постачання споживачів;

• зміна здоров’я населення;

• збільшення вільного часу населення.

Зміст роботи в рамках соціального аналізу, на різних стадіях життєвого циклу проекту.

Соціальний аналіз проекту проявляється на всіх стадіях життєвого циклу проекту.

1. Ідентифікація проекту. Визначення цілей, завдань і пріоритетів.

Визначення розміру території, що перебуватиме в сфері впливу проекту. Прийнятність проекту для місцевого населення. Виявлення людей, яких торкається проект. Виявлення серед них зацікавлених проектом і противників. Визначення прийнятності проекту з погляду культурно-історичного, етично-демологічного, соціально-економічних ситуацій. Ініціювання, висунення ідей, спонукання до активного обговорення серед широких верств населення.

2. Розробка концепції проекту.

Визначення відповідності мети проекту соціальної орієнтації і задоволення потреб населення регіону. Виявлення соціальних проблем регіону, визначення їх адресності і можливості їх вирішення в ході розробки концепції проекту.

3. Техніко-економічне обґрунтування проекту, його детальна розробка.

Напрямки діяльності соціології:

• активний пошук і залучення до розробки проекту всіх зацікавлених осіб;

• збирання, опрацювання інформації щодо демографічного, культурно-історичного, соціально-економічного стану території проекту. Становлення цільових груп, визначення можливостей поліпшення соціального середовища завдяки проекту.

4. Експертиза проекту.

6. Задачі визначення доцільності фінансування проектів

Задача 1

Визначити доцільність фінансування проекту на основі середньої ставки доходу. Чисті доходи фірми 1-ий рік 18700 грн., чисті доходи фірми 2-ий рік 15150 грн., чисті доходи фірми 3-ій рік 12500 грн., початкові капіталовкладення 87000грн.

Розв’язання

Середню ставку доходу визначаємо за формулою:

ССД = СЧД/(0,5*ПІ),

де СЧД - середні чисті доходи,

ПІ - початкові капіталовкладення (інвестиції).

Підставляємо значення:

ССД = ((18700 + 15150 + 12500)/3)/(0,5*87000) = 0,355

або 35,5%.

Висновок. Оскільки середня ставка доходу становить 35,5%, то фінансування проекту є доцільним.

Задача 2

Визначити, чи прийнятний проект. Грошовий потік проекту за 1-ий рік 3300грн., грошовий потік проекту за 2-ий рік 4400грн., грошовий потік проекту за 3-ій рік 6600грн., грошовий потік проекту за 4-ий рік 12500грн., грошовий потік проекту за 5-ий рік 1000грн., початкові капіталовкладення 12000грн., допустимий період окупності для фірми 2р. 10 міс.

Розв’язання

Визначаємо яка сума відшкодовується за два роки:

3300 + 4400 = 7700 грн. за 2 р.

Визначаємо суму, що залишилась до відшкодування:

12500 - 7700 = 4800 грн.

Визначаємо кількість місяців, за які повернеться сума, що залишилась:

(4800/6600)*12 = 8,72 міс.

Висновок. Фактичний період окупності для фірми становить 2 р. 9 міс., що перевищує допустимий період окупності 2 р. 10 міс. Виходячи з цього, проект рекомендується відхилити.

Задача 3

Застосовуючи метод чистої теперішньої вартості та індекса прибутковості, визначити доцільність проекту. Грошовий потік проекту за 1-ий рік 32400грн., грошовий потік проекту за 2-ий рік 41900грн., грошовий потік проекту за 3-ій рік 20500грн., грошовий потік проекту за 4-ий рік 41900грн., грошовий потік проекту за 5-ий рік 51900грн., початкові капіталовкладення 148000грн., дисконтна ставка 8,4%.

Розв’язання

Визначаємо теперішню вартість проекту за кожний рік за формулою:

ТВ = МВ/(1 + r)ⁿ,

де МВ - грошовий потік проекту за певний рік; r - дисконтна ставка.

ТВ1 = 32400/(1 + 0,084)¹ = 29889 грн.

ТВ2 = 41900/(1 + 0,084)² = 35658 грн.

ТВ3 = 20500/(1 + 0,084)³ = 16094 грн.

ТВ4 = 41900/(1 + 0,084)⁴ = 30346 грн.

ТВ5 = 51900/(1 + 0,084)⁵ = 34675 грн.

Визначаємо загальну теперішню вартість проекту.

ТВзаг =29889 + 35658 + 16094+30346 +34675 =146662 грн.

Визначаємо чисту теперішню вартість проекту за формулою

ЧТВ = ТВзаг - ПІ,

де ПІ - початкові капіталовкладення.

ЧТВ = 146662 - 148000 = - 1338 грн.

Визначаємо індекс прибутковості за формулою

ІП = ТВзаг/ПІ,

ІП = 146662/148000 = 0,99.

Висновок. Оскільки значення ЧТВ (чиста теперішня вартість) позитивне, а значення ІП (індекс прибутковості) менше, ніж 1, то проект вважається недоцільним.

Задача 4

Фірмі потрібно вибрати І чи ІІ проект або зовсім відмовитись від проектів, застосовуючи метод чистої теперішньої вартості. Грошовий потік І проекту за 1-ий рік 9400 грн., грошовий потік І проекту за 2-ий рік 9200 грн., грошовий потік І проекту за 3-ій рік 9100 грн., грошовий потік І проекту за 4-ий рік 10400 грн., грошовий потік І проекту за 5-ий рік 9600 грн., грошовий потік ІІ проекту за 1-ий рік 20400грн., грошовий потік ІІ проекту за 2-ий рік 19100грн., грошовий потік ІІ проекту за 3-ій рік 9400 грн., грошовий потік ІІ проекту за 4-ий рік 6000грн., грошовий потік ІІ проекту за 5-ий рік 5900грн., початкові капіталовкладення 55000грн., дисконтна ставка 10%.

Розв’язання

Визначаємо чисту теперішню вартість І-го і ІІ-го проекту.

Для І-го проекту

ТВ1 = 9400/(1 + 0,1)¹ = 8545грн.

ТВ2 = 9200/(1 + 0,1)² = 7603грн.

ТВ3 = 9100/(1 + 0,1)³ = 6837грн.

ТВ4 = 10400/(1 + 0,1)⁴ =7103грн.

ТВ5 = 9600/(1 + 0,1)⁵ = 5961грн.

ТВзаг = 8545 + 7603 + 6837 + 7103 + 5961 = 36049грн.

ЧТВ = 36049 - 55000 = -18951грн.

Для ІІ-го проекту

ТВ1 = 20400/(1 + 0,1)¹ = 18545грн.

ТВ2 = 19100/(1 + 0,1)² = 15785грн

ТВ3 = 9400/(1 + 0,1)³ = 7062грн.

ТВ4 = 6000/(1 + 0,1)⁴ = 4098грн.

ТВ5 = 5900/(1 + 0,1)⁵ = 3663грн.

ТВзаг = 18545+15785+7062+4098+3663 = 49153грн.

ЧТВ = 49153 - 55000 = -5847грн.

Висновок. Оскільки чиста теперішня вартість ІІ-го проекту більша вартості І-го, то фірмі слід вибрати ІІ-ий проект.

Задача 5

Визначте за допомогою методу еквівалента певності, чи прийнятний проект за такими даними: грошовий потік проекту за 1-ий рік 590 грн., грошовий потік проекту за 2-ий рік 3900грн., грошовий потік проекту за 3-ій рік 6400грн., грошовий потік проекту за 4-ий рік і за 5-ий рік відсутній. Фактор еквівалента певності за 1-ий рік 0,81, фактор еквівалента певності за 2-ий рік 0,76, фактор еквівалента певності за 3-ій рік 0,69. Початкові капіталовкладення 15900грн., дохідність 8,1%.

Розв’язання

Визначаємо певні грошові потоки за кожний рік за формулою

ПГП = ГП*ФЕ,

де ГП - грошовий потік проекту за певний рік; ФЕ - фактор еквівалента за певний рік.

ПГП1 = 590 * 0,81 = 478 грн.

ПГП2 = 3900 * 0,76 = 2964 грн.

ПГП3 = 6400 * 0,69 = 4416 грн.

Визначаємо теперішню вартість за формулою:

ТВ = ПГП/(1 + Д)ⁿ,

де Д - дохідність.

ТВ1 = 478/(1 + 0,081)¹ = 442 грн.

ТВ2 = 2964/(1 + 0,081)² = 2537 грн.

ТВ3 = 4416/(1 + 0,081)³ = 3496 грн.

ТВзаг = 442+2537+3496 = 6475 грн.

ЧТВ = 6475 - 15900 = -9425 грн.

Висновок. Оскільки значення ЧТВ негативне (-9425грн), то проект не вважається доцільним.

Задача 6

За допомогою аналізу чутливості реагування визначте, який проект більш ризикований. Грошовий потік І проекту за 1-ий рік 30400грн., за 2-ий рік 35500грн. Грошовий потік ІІ проекту за 1-ий рік 40400грн., за 2-ий рік 26000грн. Початкові капіталовкладення в проекти 45900грн., початкове значення дисконтної ставки 8%, кінцеве значення дисконтної ставки 12%.

Розв’язання

Визначаємо чисту теперішню вартість проектів за початковою і кінцевою дисконтною ставкою.

Для І-го проекту

ТВ1 = 30400/(1 + 0,08)¹ = 28148 грн.

ТВ2 = 35500/(1 + 0,08)² = 30436 грн.

ТВзаг = 28148+30436=58584 грн.

ЧТВ = 58584 - 45900= 12684 грн.

ТВ1 = 30400/(1 + 0,12)¹ = 27143 грн.

ТВ2 = 35500/(1 + 0,12)² = 28300 грн.

ТВзаг = 27143 + 28300 = 55443 грн.

ЧТВ = 55443 - 45900 = 9543 грн.

∆ЧТВ = (12684-9543)/12684 = 0,24 або 24%.

Для ІІ-го проекту

ТВ1 = 40400/(1 + 0,08)¹ = 37407 грн.

ТВ2 = 26000/(1 + 0,08)² = 22291 грн.

ТВзаг = 37407 + 22291 = 59698 грн.

ЧТВ = 59698 - 45900 = 13798 грн.

ТВ1 = 40400/(1 + 0,12)¹ = 36071 грн.

ТВ2 = 26000/(1 + 0,12)² = 20727 грн.

ТВзаг = 36071 + 20727 = 56798 грн.

ЧТВ = 56798 - 45900 =10898 грн.

∆ЧТВ = (13798 - 10898)/13798 = 0,21 або 21%.

Проект ІІ менш чутливий до зміни економічного показника, ніж І-ий проект, тому варто обрати проект ІІ.