Розділ 2 аналіз управління депозитними операціями пат «укрсоцбанк» за 2012-2014 роки

2.1 Аналіз фінансово-господарської діяльності пат «Укрсоцбанк» за 2012-2014 роки

Публічне акціонерне товариство «Укрсоцбанк» на сьогодні — один з найбільших системних універсальних банків України. Банк заснований у вересні 1990 року. Розгалужена мережа UniCredit Bank налічує 287 відділень. Персонал фінансової установи складається з кращих фахівців ринку країни та налічує 6101 співробітників.

Як одна з найнадійніших фінансових установ України Банк пропонує повний комплекс сучасних фінансових та платіжних інструментів, що допомагають організаціям досягнути комерційного успіху, а людям – підвищити рівень добробуту.

23 січня 2008 року UniCredit Group завершила купівлю 94,2% загального випущеного акціонерного капіталу UniCredit Bank у групи інвесторів, яких представляла міжнародна інвестиційна консалтингова компанія EastOne (продавець з боку акціонерів) через Bank Austria, який входить до Групи і є відповідальним за комерційну банківську діяльність у країнах Центральної і Східної Європи.

14 червня 2010 змінено найменування банку на публічне акціонерне товариство «Укрсоцбанк» (ПАТ «Укрсоцбанк»)

2013 рік – ПАТ Укрсоцбанк та ПАТ «Унікредит Банк» юридично об’єднано в один банк із назвою Unicredit Bank (Україна).

За переліком видів послуг, які надаються, та груп клієнтів, що ними користуються, а також сферами застосування залучених ресурсів і власного капіталу та, відповідно до Статуту, ПАТ «Укрсоцбанк» є універсальною кредитно-фінансовою установою.

Організаційна структура ПАТ «Укрсоцбанк» визначена Статутом банку та складається: з Головного офісу в м. Києві, філій (обласних філій, розташованих в обласних центрах України, Кримської республіканської філії, Київської міської та Севастопольської філій та філій) відділень. ПАТ «Укрсоцбанк» зі своїми філіями та відділеннями є єдиною системою. Філії та відділення банку не є юридичними особами й здійснюють свою діяльність від імені банку відповідно до положення про філію та відділення, довіреності банку та дозволу, наданого банком – юридичною особою.

На підставі банківської ліцензії Банк має право здійснювати такі банківські операції:

• приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

• відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з таких рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

• розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик.

За наявності банківської ліцензії Банк має право без отримання письмового дозволу здійснювати такі операції та угоди:

• надання гарантій і поручительств, та інших зобов’язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

• придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, беручи на себе ризик виконання таких вимог та приймання платежів (факторинг);

• лізинг;

• послуги з відповідального зберігання та надання в оренду (майновий найом) сейфів для зберігання цінностей та документів;

• випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;

• випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

• надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

За наявності банківської ліцензії та за умови отримання письмового дозволу Національного банку України Банк має право здійснювати такі операції:

• операції з валютними цінностями;

• неторговельні операції з валютними цінностями;

• операції з готівковою іноземною валютою та чеками (купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо), що здійснюються в касах і пунктах обміну іноземної валюти банків;

• операції з готівковою іноземною валютою (купівля, продаж, обмін), що здійснюються в пунктах обміну іноземної валюти, які працюють на підставі укладених банками агентських договорів з юридичними особами-резидентами;

• ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

• ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;

• ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;

• відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

• відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

• залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

• залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

• торгівля іноземною валютою на валютному ринку України (за винятком валютно-обмінних операцій);

• торгівля іноземною валютою на міжнародних ринках;

• операції з банківськими металами на валютному ринку України;

• операції з банківськими металами на міжнародних ринках;

• інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках;

• інші операції з валютними цінностями на валютному ринку України;

• емісію власних цінних паперів;

• організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

• здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (уключаючи андерайтинг);

• здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;

• здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та іншої грошової лотереї;

• перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;

• операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

• з інструментами грошового ринку;

• з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;

• фінансовими ф’ючерсами та опціонами;

• довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;

• депозитарну діяльність зберігача цінних паперів і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

В основі роботи ПАТ «Укрсоцбанк», учасника UniCredit Group, покладені такі принципи, як прозорість, чесність взаємність та повага. Професіоналізм фахівців, індивідуальний підхід до клієнта та відмінний сервіс – запорука успіху ПАТ «Укрсоцбанк».

Аналіз фінансового стану ПАТ «Укрсоцбанк» будемо проводити за фінансовими результатами 2012-2014 рр. Даний фінансовий стан містить дані про структуру активів, зобов’язань та капіталу банку. Нижче, у таблиці 2.1 представлено аналіз активів ПАТ «Укрсоцбанк».

Таблиця 2.1 – Склад та структура активів ПАТ «Укрсоцбанк»

Показник	Станом на 31.12.2012 Тис. грн	Станом на 31.12.2013 Тис. грн	Станом на 31.12.2014 Тис. грн	Зміна показника за 2013 р.		Зміна показника за 2014 р.
				Тис. грн.	%	Тис. грн.	%
Грошові кошти та їх еквіваленти	6572695	4916975	5014672	-1655720	74,81	97 697	102
Кошти обов’язкових резервів в Національному банку України	863142	1253028	79005	389886	145	-1174023	6,31
Торгові цінні папери	422723	268660	0	-154063	63,5	-268660	0,0
Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	349807	168837	1247176	-180970	48,3	1078339	738,7
Кошти в інших банках	46088	15986	7884	-30102	34,7	-8102	49,3
Кредити та заборгованість клієнтів	28591809	28060882	32630750	-530927	98,1	4569868	116,3
Цінні папери в портфелі банку на продаж	2242386	2442158	1613844	199772	108,9	-828314	66,1
Інвестиції в дочірні компанії	9919	9819	7031	-100	99	-2788	71,6
Інвестиційна нерухомість	491784	1540208	1434222	1048424	313	-105986	93,1
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток	74041	67026	81151	-7015	90,5	14125	121,1
Основні засоби та нематеріальні активи	3513154	3599221	3722727	86067	102,5	123506	103,4
Інші активи	1958037	1304279	1836720	-653758	66,6	532 441	140,8
Усього активів	45135585	43647079	48078447	-1488506	96,7	4431368	110,1

Як видно із таблиці 2.1, ПАТ «Укрсоцбанк» протягом 2013 року втратив майже півтора мільярда гривень активів. Основні негативні тенденції спостерігаємо за такими статтями: грошові кошти та їх еквіваленти, за 2013 рік знизились на більш як 1,6 млрд грн, до 4916975 тис. грн, до цього призвело зниження поточних рахунків у Національному банку України та зменшення поточних рахунків та строкових депозитів в інших банках; також відбулось зменшення торгових цінних паперів на більш як 154 млн грн; суттєво знизились інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток – до 168837 тис. грн., на 180970 тис. грн; зменшились кошти в інших банках на 30102 тис. грн; також спостерігаємо зниження кредитів та заборгованості клієнтів до більш як 28,06 млн грн (зменшились на 1,9%, в основному знизились запозичення фізичних осіб та збільшено резерв на покриття збитків від зменшення корисності); було знижено інвестиції в дочірні компанії на 100 тис. грн.; знизилась дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток, і наприкінці 2013 року становила 67026 тис. грн.; суттєво зменшились інші активи до 1304279 тис. грн (на майже 653,8 млн. грн). Проте, протягом 2013 року спостерігається збільшення майже в півтори рази коштів обов’язкових резервів в Національному банку України, до 1253 млн грн; збільшення цінних паперів у банку на продаж на, майже 200 млн. грн, до 2442 млн грн; збільшення інвестиційної нерухомості у більш як три рази, до 1540,2 млн грн, зростання відбулось за рахунок збільшення нерухомості у власності акціонерного товариства; також бачимо збільшення основних засобів та нематеріальних активів банку на більш як 86 млн грн.

Протягом 2014 року загальна картина активів змінилась в кращу для банку сторону – спостерігаємо десятивідсоткове збільшення активів (на більш як 4,43 млрд. грн.), цьому посприяло зростання грошових коштів та їх еквівалентів до 5014672 тис. грн., збільшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток, до 1078339 тис. грн.; суттєво зросли кредити та заборгованість клієнтів, до 32630750 тис. грн., що на 4569868 тис. грн. більше ніж за період 2013 року; зросла дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток, на 14125 тис. грн.; також ПАТ «Укрсоцбанк», впродовж 2014 року наростив основні засоби та нематеріальні активи до 3722727 тис. грн.; а також інші активи, до 1836720 тис. грн. Проте, 2014 рік несприятливо вплинув на такі статті: кошти обов’язкових резервів в Національному банку України – знизились на 1174023 тис. грн.; торгові цінні папери знизились на 268660 тис. грн.; майже на половину знизились кошти в інших банках, до 7884 тис. грн.; також зменшились торгові цінні папери в портфелі банку на продаж, до 1613844 тис. грн.; інвестиції в дочірні компанії знизились до 7031 тис. грн.; інвестиційна нерухомість знизилась на 105986 тис. грн. до 1434222 тис. грн.

Далі проаналізуємо динаміку зобов’язань (таблиця 2.2).

Таблиця 2.2 – Аналіз структури зобов’язань ПАТ «Укрсоцбанк»

Зобов’язання:	Станом на 31.12.2012	Станом на 31.12.2013	Станом на 31.12.2014 Тис. грн.	Зміна показника за 2013 р.		Зміна показника за 2014 р.
	Тис. грн.	Тис. грн.
				Тис. грн.	%	Тис. грн.	%
Кошти банків	12984541	11444019	16650172	-1540522	88,1	5206153	145,5
Кошти клієнтів	20335824	21787521	23362235	1451697	107,1	1574714	107,2
Інші фінансові зобов’язання, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток		6288	5095	6288		-1193	81,0
Боргові цінні папери, емітовані банком		43387	64108	43387		20721	147,8
Відстрочені податкові зобов’язання	263031	82057	0	-180974	31,2	-82057	0,0
Резерви за зобов’язаннями	4903	4505	8977	-398	91,9	4472	199,3
Інші зобов’язання	337327	213898	257847	-123429	63,4	43949	120,5
Субординований борг	831710	805442	1589919	-26268	96,8	784477	197,4
Усього зобов’язань	34757336	34387117	41938353	-370219	98,9	7551236	122,0

Як видно з таблиці 2.2, протягом аналізованого періоду часу спостерігаємо стабільне збільшення зобов’язань банку, зокрема перед клієнтами (фізичні, юридичні, корпоративні): протягом 2013 року на 1451697 тис. грн., протягом 2014 року на 1574714 тис. грн., натомість кошти банків протягом 2013 року зменшились на 1540522 тис. грн., до 11444019 тис. грн., але протягом кризового 2014 року стрімко зросли на 5206153 тис. грн. Інші фінансові зобов’язання, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток протягом 2013 року зросли на 6288 тис. грн., а протягом 2014 року зменшились на 1193 тис. грн., протягом 2013 року банк випустив 43387 тис. грн. боргових цінних паперів, а протягом 2014 року збільшив їх до 64108 тис. грн., протягом аналізованого періоду було зменшено відстрочені податкові зобов’язання: протягом 2013 – на 180974 тис. грн, протягом 2014 – на 82057 тис. грн., резерви за зобов’язаннями протягом 2013 року зменшились на 398 тис. грн., до більш як 4,5 млн. грн., а протягом 2013 року зросли на 4472 тис. грн. Інші зобов’язання, що включають транзитні рахунки, привілейовані акції, зобов’язання щодо випущених фінансових гарантій, зобов’язання перед працівниками, доходи майбутніх періодів відрахування до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб зменшились, протягом 2013 року на 123429 тис. грн., а протягом 2014 року збільшились на 43949 тис. грн. Протягом 2013 року на 26268 тис. грн. було зменшено субординований борг, але протягом 2014 року він зріс майже в два рази і досяг майже 1,59 млн. грн. За підсумками аналізованого періоду зобов’язання банку зросли на 7551236 тис. грн.

Тепер проаналізуємо власний капітал (таблиця 2.3).

Таблиця 2.3 – Аналіз власного капіталу

Власний капітал	Станом на 31.12.2012 Тис. грн.	Станом на 31.12.2013 Тис. грн.	Станом на 31.12.2014 Тис. грн.	Зміна показника за 2013 р.		Зміна показника за 2014 р.
				Тис. грн.	%		Тис. грн.	%
Статутний капітал	1941164	1940375	2594671	-789	99,96		654296	133,72
Інший додатковий капітал та емісійні різниці	2807898	2809620	2807204	1722	100,06		-2416	99,91
Резерв об’єднання	670191	670191	16684	0	100,00		-653507	2,49
Резервні та інші фонди	2319589	2332222	2332222	12633	100,54		0	100,00
Резерви переоцінки	2046600	2071562	2196247	24962	101,22		124685	106,02
Непокритий збиток (-) та нерозподілений прибуток	592807	-564008	-3806934	-1156815	95,14		-3242926	674,98
Усього власного капіталу	10378249	9259962	6140094	-1118287	89,22		-3119868	66,31
Усього зобов’язань та власного капіталу	45135585	43647079	48078447	-1488506	96,70		4431368	110,15

З таблиці 2.3, бачимо, що протягом 2013 року було зменшено статутний капітал на майже 0,8 млн. грн. (причиною є викуплення власних акцій у акціонерів на суму 789 тис. грн.) За інформацією Банку сукупні збитки за 2013 рік склали 1119220 тисяч гривень, станом на 31 грудня 2013 року непокритий збиток становив 564008 тисяч гривень, кумулятивний розрив ліквідності до одного року становив 2116331 тисяча гривень, а вибуття грошових коштів від операційної діяльності Банку склало 1491676 тисяч гривень за 2013 рік. Зменшився також власний капітал, до 9259962 тис. грн. Протягом 2014 року банк на 654296 тис. грн. наростив статутний капітал та, на 124685 тис. грн., збільшив резерви переоцінки. Також протягом аналізованого періоду було зменшено резерв об’єднання на 653507 тис. грн., збільшено непокритий збиток на 3242926 тис. грн., зменшено власний капітал на 3119868 тис. грн., що в підсумку призвело до збільшення зобов’язань та капіталу на 4431368 тис. грн., до 48078447 тис. грн.

Вищеописані умови вказують на залежність Банку від підтримки з боку акціонерів та можливості отримання фінансування. На думку керівництва, застосування припущення щодо здатності Банку продовжувати свою діяльність на безперервній основі є прийнятним, враховуючи належний рівень достатності капіталу, історичний досвід отримання від акціонерів фінансування Банку, а також історичний досвід, який свідчить, що короткострокові зобов’язання будуть рефінансовані у ході звичайної господарської діяльності.

Детальніше розглянемо прибутки та збитки ПАТ «Укрсоцбанк» (таблиця 2.4)

Таблиця 2.4 – Аналіз прибутків та збитків ПАТ «Укрсоцбанк»

Показник	Станом на 31.12.2012	Станом на 31.12.2013	Станом на 31.12.2014	Зміна показника за 2013 р.		Зміна показника за 2014 р.
				тис. грн.	%	тис. грн.	%
Процентні доходи	4610525	4114105	3575728	-496420	89,23	-538377	86,91
Процентні витрати	-2193141	-2055125	-2249832	138016	93,71	-194707	109,5
Чистий процентний дохід до вирахування збитків від зменшення корисності активів, за якими нараховуються проценти	2417384	2058980	1325896	-358404	85,17	-733084	64,40
Комісійні доходи	844949	914935	879178	69986	108,28	-35757	96,09
Комісійні витрати	-172656	-204868	-242590	-32212	118,66	-37722	118,4
Результат від операцій з торговими цінними паперами	-12203	846	7817	13049	-6,93	6971	924,0
Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	96965	-187033	1407929	-283998	-192,89	1594962	-752
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж	-490	1417	10044	1907	-289,18	8627	708,8
Результат від операцій з іноземною валютою	60007	65309	192128	5302	108,84	126819	294,2
Результат від переоцінки іноземної валюти	7393	6702	-1568571	-691	90,65	-1575273	-23404,52
Результат від продажу та викупу облігацій власного випуску	0	4308	0	4308		-4308	0,00
Результат від продажу iнвестицiй в дочiрнi підприємства	0	700	6	700		-694	0,86
Відрахування до резерву під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів та інших фінансових зобов’язань	-1503930	-2315549	-4253000	-811619	153,97	-1937451	183,7
Відрахування до резерву під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів	-38387	-1657	-14211	36730	4,32	-12554	857,6
Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	-570	0	-20	570	0,00	-20
Відрахування (-) та відшкодування резервів за зобов’язаннями	527	-465	0	-992	-88,24	465	0,00
Інші операційні доходи	47779	163912	300317	116133	343,06	136405	183,2
Адміністративні та інші операційні витрати	-1679963	-1796924	-1924730	-116961	106,96	-127806	107,1
Збиток (-) та прибуток до оподаткування	66805	-1304300	-3899747	-1371105	-1952,4	-2595447	298,9
Вигода з податку на прибуток	39697	150729	533988	111032	379,70	383259	354,3
Збиток (-) та прибуток за рік	106502	-1153571	-3365759	-1260073	-1083,1	-2212188	291,7
Середньозважена кількість акцій – чиста та скоригована (у тисячах)	13311472	18133364	18457355	4821892	136,22	323991	101,8
Чистий та скоригований збиток (-)/ прибуток на одну просту акцію (в українських гривнях)	0,00800	-0,06362	-0,18235	-0,07	-795,25	-0,12	286,6

Як відомо, головними джерелами доходів банку є: процентні, комісійні та операційні доходи, в свою чергу процентні та комісійні, адміністративні витрати та різні відрахування у резерви є головними каналами розподілення коштів. Як бачимо, процентні доходи банку протягом двох років (2013-2014) зменшуються, зокрема за2013 рік на 496420 тис. грн., а протягом 2014 року на 538377 тис. грн., та досягли 3575728 тис. грн. Натомість процентні витрати протягом 2013 року зменшились на 138016 тис. грн., а протягом 2014 року зросли на 194707 тис. грн., та досягли 2249832 тис. грн. В свою чергу, спостерігається зниження чистого процентного доходу до вирахування збитків від зменшення корисності активів, за період 2013 року на 358404 тис. грн., протягом 2014 року на 733084 тис. грн. Така тенденція є невтішна, попри те, що банк впроваджує все нові та нові програми кредитування.

Комісійні доходи і витрати – це доходи, які банк отримує, або витрати, які банк несе за всіма наданими (отриманими) послугами. Протягом 2013 року банк наростив комісійні доходи на 69986 тис. грн. а протягом 2014 року комісійні доходи зменшились на 35757 тис. грн. та досягли 879178 тис. грн. Комісійні витрати ж протягом аналізованого періоду часу постійно зростають: протягом 2013 року на 32212 тис. грн., протягом 2014 року на 37722 тис. грн., та становили 242590 тис. грн.

Протягом аналізованого періоду спостерігаємо збільшення результату від операцій з торговими цінними паперами: протягом 2013 року на 13049 тис. грн., протягом 2014 року на 6971 тис. грн. та досягнув 7817 тис. грн.; зменшення результату від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток, протягом 2013 року на 283998 тис. грн., та його збільшення протягом 2014 року на 1594962 тис. грн., до 1407929 тис. грн. Також бачимо позитивну динаміку від продажу цінних паперів: протягом 2013 року зросли на 1907 тис. грн., протягом 2014 року на 8627 тис. грн. Окрім того, банк активно оперує валютою, зокрема, протягом 2014 року результат від операцій з іноземною валютою збільшився майже в три рази і становив 192128 тис. грн., проте через нестабільність та економічний спад протягом 2014 року через переоцінку іноземної валюти банк втратив 1568571 тис. грн.

Протягом аналізованих двох років постійно зростають відрахування до резерву під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів та інших фінансових зобов’язань: протягом 2013 року на 811619 тис. грн., протягом 2014 року на 1937451 тис. грн., паралельно зростають відрахування до резерву під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів, що станом на 31.12.2014 року становили 14211 тис. грн.

Інші операційні доходи протягом 2013 року зросли на 116133 тис. грн., протягом 2014 року на 136405 тис. грн., та досягли 300317 тис. грн. Адміністративні та інші операційні витрати протягом 2013 року зросли на 116961 тис. грн., протягом 2014 року на 127806 тис. грн. – зросли до 1924730 тис. грн.

Наприкінець 2013 року збиток до оподаткування становив 1304300 тис. грн., протягом 2014 року він зріс на 2595447 тис. грн. і становив 3899747 тис. грн. Протягом 2013 року банк отримав вигоду з податку на прибуток у розмірі 150729 тис. грн., а наприкінець 2014 року вигода з податку на прибуток становила 533988 тис. грн.

Банк постійно здійснює емісію акцій, яких протягом 2013 року стало більше на 4821892 тисяч, а протягом 2014 року на 323991 тисяч, одночасно акції здешевлюються, і на кінець 2014 року банк отримує збитку у розмірі 0,18235 грн. на одну акцію при їх кількості 18457355 тисяч. У підсумку за 2013 рік ПАТ «Укрсоцбанк» зареєстрував збиток у розмірі 1153571 тис. грн., а протягом кризового 2014 року зазнав збитків на суму 3365759 тис. грн.

Після грудня 2013 року на вітчизняному банківському ринку утворився оновлений UniCredit Bank. Установа поєднала потужність, міцність, широке покриття ПАТ «Укрсоцбанк» та європейський досвід, якість обслуговування, гнучкість ПАТ «УніКредит Банк». Завдяки вдалому синтезу на банківському ринку країни з’явилася ще сильніша фінансова установа з високими фінансовими показниками, зміцненим рівнем надійності, удосконаленою лінійкою конкурентних продуктів та сервісів. Об’єднаний банк виділяється на ринку широким вибором сучасних банківських послуг при традиційно високому рівні сервісу у відділеннях європейського зразка.

Розгалужена мережа UniCredit Bank вважається однією з найширших та налічує 435 відділень та 1167 власних банкоматів по всій країні. У банку іде постійна оцінка ефективності роботи відділень – відкриваються нові відділення у популярних локаціях та закриваються менш продуктивні.

Персонал об’єднаної фінансової установи складається з кращих фахівців ринку країни та налічує 7451 співробітників.

Щороку банк реалізує та бере участь у низці соціальних та культурних проектів, здійснює благодійну допомогу дитячим будинкам, громадським неприбутковим організаціям та перераховує кошти за запитами громадян, які потребують фінансової підтримки. У банку вважають, що кожен сильний представник ринку повинен брати на себе зобов’язання щодо розвитку суспільства, у якому він здійснює діяльність. У сфері наших інтересів – підвищення якості життя населення, розвиток української культури та спорту, піклування про незахищені верстви населення, збереження національної спадщини та покращення рівня фінансової грамотності населення

У 2013 році UniCredit Bank отримав цілу низку нагород та відзнак, які свідчать про лідерські позиції банку у своєму сегменті. Серед них:

• UniCredit Bank увійшов до топ-5 прозорих банків за версією «Українського кредитно-рейтингового агентства» (UCRA);

• UniCredit Bank увійшов до топ-5 надійних банків за версією видання «Деньги»;

• UniCredit Bank посів перше місце у номінації «Кращі банки для середнього та малого бізнесу» за версією періодичного видання «Контракти»;

• UniCredit Bank було визнано Абсолютним Фаворитом Успіху – 2012 в номінації «Іпотека /кредит на житло» та Фаворит Успішних Людей – 2012 в номінації «Автокредит» в рамках щорічного конкурсу кращих торгових марок товарів та послуг «Фаворити Успіху»;

• UniCredit Bank був відзначений міжнародною нагородою «SPT Award 2012» від COMMERZBANK AG за якість платежів у 2012 році;

• UniCredit Bank отримав високі оцінки експертів у рамках рейтингу UKRAINIAN BANKER AWARDS 2013 – «Кращий сервісний банк» – перша позиція, «Банк підприємців» – друга позиція, «Найавтомобільніший банк» – третя позиція.

Але окрім «перемог» ПАТ «Укрсоцбанк» зазнає «поразок», наприклад, у 2013 році «Укрсоцбанк» ще у 2008-2009 рр. взяв у ЄБРР два кредити на загальну суму 1,1 млрд. грн.: в 2008 році – іпотечний кредит (не був ні чим забезпечений); у 2009 році субординована позика з строком погашення у 2019 році. Але станом на 31 грудня 2012 року Банк не виконував спеціальну умову за Договором іпотечного кредиту ЄБРР та за Договором субординованої позики ЄБРР (балансова вартість яких на 31 грудня 2012 р. становила 283,940 тисяч гривень та 831,710 тисяч гривень, відповідно) щодо підтримання коефіцієнту відкритої фактичної заборгованості (КВФЗ) на рівні не вище 60% від суми капіталу І рівня. Невиконання цієї умови вважається дефолтом для цілей Договору іпотечного кредиту ЄБРР, у той час як за Договором субординованої позики ЄБРР порушення фінансових спеціальних умов не призводить до прискореного погашення заборгованості [2].

Після 31 грудня 2012 року Банк отримав від ЄБРР відмову від права вимоги негайного погашення обох позик у зв’язку з недотриманням зазначеного коефіцієнту на 31 грудня 2012 р.

Окрім того, через збитковість та відкрите порушення нормативів Нацбанку України «Укрсоцбанком», який у березні 2013 року був виставлений на продаж материнською компанією UniCredit, його можуть віднести до категорії проблемних банків. ПАТ «Укрсоцбанк» є серед лідерів за кількістю порушень показників «Системи раннього реагування» (СРР), яку Нацбанк вже багато років використовує для оцінки діяльності своїх підопічних. Цікаво, що «Укрсоцбанк» в першому півріччі минулого року навіть в офіційній звітності визнав порушення нормативів НБУ.

Банк не вписався відразу в два обов’язкових (публічних) нормативи відношення регулятивного капіталу до активів і максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента. Тим не менш, вже до кінця третього кварталу бухгалтери щось підправили у звітності, «все стало на свої місця».

Зокрема за 2-й квартал 2014 року співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів банку опустилось нижче 9%, до 8.64%, а розмір кредитного ризику на одного контрагента перевищує встановлений максимум у 25% (25.25%).

За розрахунками чиновників, «Укрсоцбанк» фактично має від’ємний капітал. Показник достатності капіталу (К1) за даними СРР в цьому банку (-) 2,67%. При цьому, італійські акціонери публічно відмовляються докапіталізувати ПАТ «Укрсоцбанк», посилаючись на відсутність в Україні реформ і планують позбутися від нерентабельного активу [3].

Проте серйозні проблеми в Укрсоцбанку з активами 46 млрд грн. виникли не сьогодні і навіть не в цьому році. 2013 рік банк закінчив зі збитками 1,1 млрд грн. На початок 2014 обсяг кредитів банку, прострочених більш ніж на 360 днів, досяг майже 13 млрд грн. (Приблизно 40% кредитного портфеля). Під них були сформовані резерви всього на 7 млрд грн. Тобто фактичний збиток був занижений мінімум на 6 млрд грн. Якби банк сформував 100% резервів, то він мав би негативний капітал.

В 2014 році ситуація тільки погіршилася. На 1 липня обсяг безнадійної заборгованості банку досяг 17 млрд грн. (55% кредитного портфеля). Резерви під ці кредити становили лише 8 млрд грн. Різниця між цими цифрами – приховані збитки банку. За деякими оцінками, Укрсоцбанк на даний момент потребує докапіталізації приблизно на 10 млрд грн. Як наслідок 2014 рік закінчився для банку зі збитками що перевищують 3, 36 млрд. грн.

Цікаво, що Укрсоцбанк був придбаний групою UniCredit у Віктора Пінчука ще у 2007 році за рекордну для України суму 2,2 млрд дол. Тепер же перед італійцями стоїть нелегкий вибір – продовжувати вливати величезні гроші в капітал банку або продати його за копійки.

На даний момент банк, так і не дочекавшись оптового покупця, намагається розпродати свої відділення по частинах. На продаж виставлені більше ста об’єктів комерційної нерухомості, включаючи офісні приміщення самого банку. Але й вони не користуються особливим попитом. 4

До того ж, банк виставлений на продаж та очікує «гідного» інвестора. Загалом продаж низьколіквідних банків України, власниками яких є великі європейські банки нормальна практика, особливо у період кризи [5].

За словами заступника гендиректора Bank Austria Карло Вівалді, українська «дочка» була єдиною серед представників групи в Центральній та Східній Європі, яка за 2014 рік зазнала втрат. «І 2015 рік не буде іншим», – зазначив представник групи Unicredit.

Як повідомляв FINBALANCE, у першому кварталі 2015 року збиток ПАТ «Укрсоцбанк» склав 1,94 млрд грн. Основна причина – відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банків (-1,25 млрд грн), а також негативний результат від переоцінки інвалюти (-2,44 млрд грн). Дещо мінімізувати збитки вдалося за рахунок позитивного результату від переоцінки інших фінінструментів (+1,25 млрд грн).

На кінець березня Unicredit Bank задекларував значення достатності (адекватності) регулятивного капіталу на рівні 17,4%, тоді як ще на 01 січня він був єдиним серед банків з І та ІІ групи класифікації НБУ (група найбільших та великих), хто порушував цей норматив (Н2): при мінімально необхідних 10% відповідний показник у фінустанови становив 7,61%.

Нещодавно «Укрсоцбанк» у системі розкриття інформації НКЦПФР наводив дані, що в 2014 році його збиток торік склав 3,365 млрд грн. Очевидно, що це за міжнародними стандартами фінзвітності, оскільки за нацстандартами збиток Unicredit Bank торік становив 2,66 млрд грн (це був один з найгірших фінансових результатів у банківській системі), а власний капітал зменшився на 2,43 млрд грн.

Приналежність до великої західної фінансової групи не врятувала у І кварталі-2015 Unicredit Bank від суттєвого відтоку вкладів клієнтів (як це зрештою було і в 2014 році). Депозитні портфелі фіз- та юросіб у банку значно зменшились (особливо, що стосується бізнес-сегменту вкладників).

Хоча наприкінці листопада-2014 гендиректор групи Uniсredit Роберто Нікастро заявив, що італійці не планують докапіталізувати дочірній банк, якщо в Україні не буде прогресу, зокрема, в питанні захисту прав кредиторів, проте як запевняв нещодавно глава правління ПАТ «Укрсоцбанк» Граціано Камелі, в червні має бути завершено збільшення статутного капіталу банку на 250 млн дол.

Кілька тижнів тому Граціано Камелі констатував, що група Uniсredit шукає можливості, щоб лишитися працювати в Україні, водночас «технічно» ПАТ «Укрсоцбанк» все ще продається.

«FinBalance» ГРУПА UNICREDIT: У 2014 РОЦІ ТРИВАЛИ ПЕРЕГОВОРИ ЩОДО ПРОДАЖУ УКРСОЦБАНКУ

http://finbalance.com.ua/news/Hrupa-Unicredit-u-2014-rotsi-trivali-perehovori-shchodo-prodazhu-Ukrsotsbanku

Станом на 31.12.2014 рік ПАТ «Укрсоцбанк» мав такі показники діяльності:

• Бізнес: відділення: 287; банкомати: 923; активні платіжні картки: 912 тис.; співробітники: 6101 осіб (з них 4801 – жінки, 1300 – чоловіки).

• Фінанси: активи: 48,3 млрд грн; кредитний портфель: 32,5 млрд грн; зобов’язання: 42 млрд грн; депозити фіз. осіб: 12,3 млрд грн; депозити юр. осіб: 10,2 млрд грн; власний капітал: 6,2 млрд грн.

• Нагороди:

UniCredit Bank увійшов до ТОП-5 за версією рейтингу Ukrainian Banker Awards;

UniCredit Bank у ТОП-5 найбільш стійких банків України за версією Forbes;

UniCredit Bank увійшов до ТОП-3 рейтингу найнадійніших банків за версією журналу «Бізнес»;

Компанія VISA International визнала «Паливну картку» від UniCredit Bank найкращим преміальним продуктом для автовласників;

UniCredit Bank був визнаний журналом Global Finance кращим банком з торгового фінансування в Україні в 2014 році;

Компанія VISA International нагородила UniCredit Bank за найбільш активне залучення нових клієнтів в межах преміальної кампанії;

UniCredit Bank увійшов у ТОП-5 рейтингу 50 провідних банків України видання «Комерсант-Україна»;

UniCredit Bank визнаний кращим кастодіальним банком в Україні;

UniCredit Bank увійшов до ТОП-10 рейтингу українських банків-2014 журналу «Деньги»;

UniCredit Bank регулярно входив до ТОП-10 рейтингу надійності депозитів РА «Стандарт-Рейтинг»;

Корпоративний сайт UniCredit Bank посів друге місце серед банків України;

UniCredit Bank зайняв 4 позицію в рейтингу найбільш надійних банків за версією Forinsurer;

MasterCard визнав UniCredit Bank найрезультативнішим банком 2014 року;

UniCredit Bank був визнаний банком, якому довіряють страхові компанії (за версією Ліги страхових організацій).

• Благодійність: КСО проекти: > 10; витрачено на благодійність: 1,1 млн грн.